Почему на конец года сумма НДФЛ по выплаченным дивидендам осталась на Кт 68.01 и на Дт 68.90 в 1С

Вопрос задал Наталья

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
27.12.2024 выплачены дивиденды учредителю и перечислен НДФЛ на ЕНС.
28.12.2024 подано уведомление, где отражен НДФЛ по дивидендам.
Подскажите, пожалуйста, почему на конец года сумма НДФЛ по дивидендам осталась на Кт 68.01 и на Дт 68.90? Какую операцию нужно сделать, чтобы сформировалась проводка Дт 68.01 и Кт 68.90?
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.167.36), ОСНО

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  1. Добрый день! Документ «Списание с расчетного счета» (или «Выдача наличных») с видом операции «Перечисление дивидендов» должен автоматически сформировать данную проводку.

  2. Подскажите, в документе «Списание с расчетного счета» графу «Основание» нужно заполнять?

    1. Да, по этому документа программ подтягивает исчисленный НДФЛ.

  3. И еще вопрос, если ставить вид операции «Перечисление дивидендов», то автоматически формируется проводка Дт 75.02 Кт 51, а у нас дивиденды учредителю учитываются на сч. 70. В этом случае можно будет сделать ручную корректировку в движении документа?

    1. Да, можно с помощью галочки «ручная корректировка» проводки исправить.
      Здесь нам главное, чтобы движения по регистрам НДФЛ сформировались.

  4. А какой документ нужно выбрать в «Основание»? Может есть образец какой-то? Или пошаговая инструкция?
    Я все сделала по инструкции в статье «Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность».

  5. У Вас скорее всего начисление дивидендов было проведено документом «Операция». Этот документ нужно отменить, а провести «Начисление дивидендов», далее в проводках можно будет исправить счета:


    Потом по кнопке «Создать на основании» можно будет сформировать выплату:

  6. Я думала, что такое начисление дивидендов для участника ООО — не сотрудника, а у нас сотрудник.
    Начисление дивидендов у нас идет на сч 70.
    Подскажите, а другой способ, где дивиденды начислены через документ «Операция» и при этом движения по регистрам НДФЛ формировалось бы верно, есть?

  7. Уточните, пожалуйста, у Вас расчет зарплаты ведется в ЗУП или в Бухгалтерии?

  8. Расчет зарплаты ведется в Бухгалтерии.

  9. В этом случае можно провести документа «Операция» с проводками и в разделе Зарплата и кадры — Все документы по НДФЛ — создать документ «Операция учета НДФЛ».
    В нём мы заполняем закладку «Доходы» и «Удержано по всем ставкам кроме дивидендов»:

  10. Документ «Операция учета НДФЛ» у меня сформирован.
    Вопрос был в том, что на конец года сумма НДФЛ по дивидендам осталась на Кт 68.01, т.е. НДФЛ не был перенесен на ЕНС.
    Подскажите, пожалуйста, могу я для формирования проводки Дт 68.01 / Кт 68.90 создать документ Корректировка ЕНС?

     3

  11. Прошу прощения, про документ «Корректировка ЕНС» не написала.
    Да, всё верно, данную операцию необходимо отразить им.

     2

Комментарии закрыты.