Ввод остатков

1. Здравствуйте!
   В данном случае доход будет получен в новой АО. Поэтому в данной ситуации можно в новой АО вновь ввести документ Отпуск и произвести расчет. Таким образом мы зарегистрируем доход в новой организации. В расчете по форме 6-НДФЛ в Разделе 2 указываются суммы доходов, которые фактически выплачены физическим лицам на дату сдачи отчета. Невыплаченные доходы в отчет попадать не должны — Приказ ФНС от 19.09.2023 N ЕД-7-11/649@.
   Прикладываю ссылку на публикацию: Смена адреса, закрытие «обособки» и реорганизация ИФНС — что с 6-НДФЛ .

2. Добрый день! Прошу разъяснить как ввести остаток невыплаченной зп и неудержанного НДФЛ .что бы можно было сформировать ведомость на выплату и удержать НДФЛ, речи о переносе отпуска не идет, он остается в другом периоде и в другой программе . Спасибо!

3. Приложение

   Я предлагаю именно физически внести документ Отпуск в новую программу, но в прошлом периоде. Таким образом, для учета ндфл будет зарегистрирован доход и исчисленный ндфл. За сотрудником будет сальдо, которые как раз и нужно будет выплатить. Таким образом мы для налогового учета все отразим верно.
   Остается вторая сторона такого решения — это взносы. При таком вводе данных за прошлый период будет определена налоговая база для расчета взносов. Сумму убрать из учета с помощью документа Перерасчет страховых взносов. На вкладке ДОходы указать месяц и сумму со знаком минус.
   Прикладываю скриншот для примера.
   Можно рассмотреть вариант создать разовое начисление, которые будет облагаться ндфл, но не будет облагаться страховыми взносами. Таким начислением ввести сотруднику сумму, рассчитать ндфл и сформировать ведомость на выплату.
   Напишите, какой вариант Вам удобнее использовать. Можно написать суммы — рассмотрим более подробнее на примере.
   Я бы не стала рассматривать вариант — ввод данных через документ Перенос данных. Так как требуется регистрации во многих регистрах.Это будет достаточно трудоемкий, кропотливый процесс.

4. Доход (отпуск ) начислен в ноябре , но не выплачен, с него исчислены взносы и НДФЛ в ООО, там и должен остаться, тк новая АО не сможет отчитаться за ноябрь месяц . она существует только с 20.12.2024 . Но выплатим мы этот отпуск только сейчас , в январе 2025 в АО и удержим НДФЛ. Вопрос в том, как это все можно зарегистрировать в ЗУП без исчисления взносов и налогов. Те нам нужно отразить только выплату и удержанный НДФЛ.

5. Приложение

   По правилам учета НДФЛ — доход, который начислен, но не выплачен не должен быть отражен в отчетности. Получается, что отпуск, который был рассчитан в ноябре, но не выплачен должен быть зарегистрирован в месяце выплаты для налогового учета. А взносы останутся именно в ноябре с этой суммы.

   Мне кажется удобнее настроить разовое начисление. В нем указать вручную сумму по отпуск и затем выплатить этот доход. Таким образом у нас будет зарегистрирован доход, исчисленный ндфл и удержанный ндфл.При этом не будет определена налоговая база для расчета взносов.
   Прикладываю ссылку на публикацию: Ввод данных учета по НДФЛ и взносам . Но документ Операция учета ндфл не делает записи в регистры взаиморасчетов. Поэтому не получится выплатить такой доход из Программы ЗУП.
   Если нужно помощь в настройки начисления — напишите, рассмотрим более подробнее.
   Если Вы не хотите регистрировать доход и исчисленный ндфл, в таком случае можно на вкладке Налоги, взносы, бухучет указать — не облагается НДФЛ. И вручную указать НДФЛ в ведомости на выплату -это позволит зарегистрировать удержанный ндфл.

Комментарии закрыты.