Добрый день! В учете организации есть квартира (счет 03, ОС). В 4 кв 2024 квартира продается физлицу без НДС (документ «Передача ОС» в 1С). Правильно понимаю. д.б. заполнен раздел 7 декларации по НДС по коду 1010298? Как настроить заполнение автоматически раздела 7 + какая стоимость д.б. отражена в графе 3 Раздела 7 декларации при продаже квартиры (если она амортизировалась в учете)?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Заполнение Раздела 7 декларации по НДС при реализации ОС в 1С
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сдача в наем жилой квартиры (ОСНО), % за предоставленный заем работнику - заполнение раздела 7 в 1С Добрый день. Предприятие ОСНО сдает свою квартиру стороннему арендатору, операции оформляем БЕЗ НДС (ст.149). Вопрос: 1) что сделать, чтобы операция…
- Восстановленный НДС не попадает в декларацию по НДС после перехода на УСН Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: У меня при формировании декларации НДС за 1кв 2026 в Раздел 9 не встает восстановленный НДС После…
- УСН доходы-расходы, покупка ОС не попадает в КУДиР и раздел 2 декларации по УСН в 1С Добрый день! У меня не заполняется раздел II Декларации по УСН. Оформляю поступление ОС стандартным способом, т.к. даты поступления и…
- Приложение 1 Раздела 3 Декларации по НДС в 1С Добрый день! Заполняем декларацию за 4 кв. 2022 по НДС, и у нас заполняется Приложение 1 раздела 3 (восстановление налога…
Статьи по этой теме
- Отражается ли в декларации по НДС реализация квартиры, не облагаемая НДС? Отражается ли в декларации по НДС реализация квартиры, не облагаемая НДС? Продажа жилья, в том числе квартир, жилых домов и…
- Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС аренду квартиры? Если мы предоставляем в аренду квартиру, как заполнять раздел 7 декларации по НДС и графы 3 и 4 в нем?…
- Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С С 4 квартала 2020 года поменялся порядок заполнения декларации по НДС, в частности, — раздела 7 по операциям, не признаваемым…
- Практикум по заполнению Раздела 7 декларации по НДС: благотворительность в 1С Раздел 7 Заполняется, если есть операции: не признаваемые объектом налогообложения ( п. 2 ст. 146 НК РФ ); местом реализации…
Здравствуйте!
Да, такие операции отражаются в разделе 7 декларации по НДС.
Отражается ли в декларации по НДС реализация квартиры, не облагаемая НДС?
В вашем случае раздельный учет входящего НДС включен в 1С или нет?
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Доброе утро! Раздельный учет включен. Конкретно в 4 квартале в этой базе была только продажа квартиры физику и покупка товаров с НДС (для деятельности с НДС). Товары не проданы. Квартира продана как основное средство- в бухучете ликв стоимость (больше первоначальной) и без амортизации, в НУ была амортизация с 2018. То есть остаточная стоимость в НУ меньше покупной 2018 года. Непонятно что в графе 3 должно быть и какие регламентные (?) операции нужны для автоматического заполнения раздела 7.
В карточке договора с физлицом в поле Код операции устанавливаете -1010298.
Проводите Передачу ОС.
Закрываете период. Идете по алгоритму в Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
Документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС заполняете автоматически в Графе 2.
В автоматическом режиме не заполняются:
Графа 3 — Сумма приобретения;
Графа 4 — НДС Прямой, сумма НДС по расходам, напрямую относящимся к необлагаемым операциям (учтенная в стоимости услуг).
Внесите вручную данные в графы 3 и 4:
графа 3 — стоимость ОС, приобретенных налогоплательщиком без налога на добавленную стоимость
графа 4 — суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные при приобретении товаров(работ, услуг), по необлагаемым операциям.
Добрый день! Непонятно по графе 3: сначала в ответе написано «графа 3 — стоимость ОС, приобретенных налогоплательщиком без налога на добавленную стоимость». Далее «В графе 3 раздела 7 декларации должна учитываться не первоначальная стоимость квартир (с учетом или без учета НДС), а стоимость тех «входящих» ресурсов, которые общество приобретало при строительстве жилого дома без НДС по любому основанию». Плюс в порядке заполнения декларации «44.4. В графе 3 по каждому коду операции, не подлежащей налогообложению налогом, отражается стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых налогом:
стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению налогом в соответствии со статьей 149 Кодекса».
Понимаю так, что если были еще затраты при строительстве дома, они так же должны быть учтены в Графе 3.
Квартиру вы стоили или купили как товар и оприходовали на счет 03?
Купили как основное средство (не товар, не строили). На счете 03, так как иногда сдавали в аренду. Сейчас продали.
Спасибо за уточнение.
Тогда все таки:
графа 3 — стоимость ОС, приобретенных налогоплательщиком без налога на добавленную стоимость
графа 4 — суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные при приобретении товаров(работ, услуг), по необлагаемым операциям.
Как раз и задали исходно вопрос — какую стоимость, если это ОС? Первоначальную, самортизированную, БУ или НУ. В принципе какую? Проще: из какой ОСВ какую сумму на какую дату?
Дополнительных комментариев не нашла.
Указано — стоимость ОС, приобретенных налогоплательщиком без налога на добавленную стоимость.
Уточнений, на амортизацию нет.
Считаю, что первоначальную, не балансовую.
Сумму берете из ОСВ по счету 03, на который было оприходовано ОС.