Ошибка в ЗУП 3.1 – неправильные суммы налога и КБК в Отражении удержанного НДФЛ

В ЗУП 3.1 документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете в 2025 году заполняется неправильно:

• Не попадают суммы налога по новым ставкам – 18%, 20% и 22%
• НДФЛ с сумм районного коэффициента и северных надбавок заполняется по старым КБК

С проблемами столкнутся компании, где есть сотрудники:

• С большой зарплатой и доход превысил 5 млн руб. – применились новые ставки налога 18%, 20% и 22%
• С районным коэффициентом и северными надбавками

В этих случаях при заполнении Отражение удержанного НДФЛ в бухучете (Зарплата – Бухучет) могут проявиться 2 проблемы:

• в документ совсем не попадут суммы НДФЛ, рассчитанные по ставкам 18%, 20% и 22% 

• НДФЛ с сумм РК и СН отразится по обычным КБК, которые теперь используем только для основных выплат –новые КБК для выплат в виде РК и СН не попадут в документ 

С 01.01.2025 для НДФЛ, удержанного с районных коэффициентов и северных надбавок, применяются отдельные КБК:

• 182 1 01 02210 01 0000 110 – НДФЛ с РК и СН в пределах 5 млн руб. в год
• 182 1 01 02230 01 0000 110 – НДФЛ с РК и СН свыше 5 млн руб. в год

Для обычных доходов по оплате труда, облагаемых по ставке 13%, применяется тот же самый КБК, что и в 2024 году — 182 1 01 02010 01 0000 110.

Подробнее — Минфин подготовил изменения по КБК НДФЛ на 2025 год.

Чтобы обойти ошибку, нужно установить патч EF_80000767. Если патч не загрузился в программу автоматически, его можно подключить вручную – Исправления и патчи в ЗУП 3.1 – как с ними работать. Он подойдет для релизов:

• ЗУП 3.1.30.116 / 3.1.31.66
• ЗУП 3.1.30.117 / 3.1.31.67

После установки патча нужно перезаполнить Отражение удержанного НДФЛ – тогда ошибки уйдут:

• программа увидит НДФЛ с Оплаты труда по ставке 18% — сумма налога попадает в документ по правильному КБК 
• НДФЛ с Районных, северных надбавок отразится по отдельному КБК 

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email