Добрый день. Возвращаюсь к своему вопросу от 03.12.2024 (Добрый день. Сотруднице предоставляется ежемесячно стандартный вычет на ребенка в размере 1400 руб. Но в сентябре она ушла на долгий больничный, который продлен до конца года. Оплата за счет ФСС. В октябре мы выплачиваем премию и ЗП за отработанный период в сентябре, но дохода не хватило для предоставления вычета, он был предоставлен частично, и поэтому появился «переудержанный» налог (- 54 руб. подробный анализ во вложении). Что делать с этим минусом, если нет возможности открыть период(октябрь) и каким образом его учитывать в 6НДФЛ за 2024 год?)
Выплата переудержанного НДФЛ была произведена сотруднице в декабре 2024. В расчетном листе теперь появился долг работника в размере 54 рубля (скрин прилагаю). Правильно ли это? Или это нужно скорректировать?
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24 и отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» с 01.01.24 по 31.12.24. Похоже, что излишне удержанный НДФЛ был только в налоговом учете НДФЛ, а в бухгалтерском его не было.
Во вложении.
Уточните, пожалуйста, зарплата за декабрь 2023 и за декабрь 2024 когда была выплачена?
Потому что сейчас в доходах БУ 306 817,49, есть разница с доходами в НУ 288 325,92. Т.е. для проверки нам нужно выделить переходящие суммы.
Заработная плата за декабрь 2023 (18 491,57 руб.) была выплачена в январе 2024 (прилагаю скрин подробного с выплатой за декабрь 2023). ЗП за декабрь 2024 нет, так как сотрудник на больничном с 05.09.2024 по 31.12.2024.
Получается возврат НДФЛ лишний, т.к. программа и в БУ и в НУ уменьшила сумму на 54 рубля при перерасчете. Для возврата остатка нет, поэтому появляется долг у сотрудника.
Можно будет его зачесть при ближайшей выплате.
Ещё как вариант можно в документе «Начисление зарплаты и взносов» удалить запись на закладке «Корректировка выплаты». В этом случае долга не должно быть.
Записи по данному сотруднику в этой вкладке нет.
Сотрудник находится в долгом больничном, поэтому нет возможности зачесть этот долг.
Исходя из консультации вашей коллеги от 03.12, получается мы неправильно выплатили сотруднику, а так же неправильно подали уведомление и заплатили налоги.
И еще вопрос, что теперь делать с 6НДФЛ?
Добрый день! Если смотреть скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», то у нас нарастающим итогом НДФЛ рассчитался верно. С учетом возврата налога удержанный НДФЛ тоже заполняется верно. Т.е. можно заполнить 6-НДФЛ с этими данными, только проверить, чтобы удержанный НДФЛ в итоге с разделом 1 сходился.
А в бух.учете сумма скорректируется сама, когда у сотрудника появится доход.
Ещё можно сверить суммы в БУ и НУ НДФЛ нашим отчетом — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Если разница будет, мы её скорректируем сейчас. Не будет ждать выхода сотрудника.
Добрый день. В 6 НДФЛ Сумма удержанного налога равна сумме раздела 1.
Пробовали начислить доход в январе, сумма сама не корректируется, т.к. это долг сотрудника.
Универсальный отчет загрузили, расхождений по сотруднице нет.
Может быть скорректировать тогда долг переносом данных?
Дополню свой комментарий. В 6 НДФЛ стока 26 Раздела 1 и строка 166 Раздела 2 сходятся. Но эти суммы не сходятся с отчетом Удержанный НДФЛ за период с 23-28 на 54 руб. Скрины прилагаю.
Всё верно в разделе 1 6-НДФЛ удержанный НДФЛ указывается без учета возврата, а возврат указывается в отдельной ячейке.
Если в БУ и НУ НДФЛ суммы сходятся, то можно оставить как есть, программ при следующей выплате выдаст на 54 рубля меньше.
Добрый день.
Возвращаюсь к вопросу, что делать с сальдо.
Сотрудник увольняется. Ведомости все сформированы, но сальдо все равно есть. Во вложении сканы Анализа зарплаты , расчетного листа, подробного анализа. Т.к увольнение завтра, в подробном НДФЛ еще в колонке удержано. Сумма 2590 совпадает с ведомостями.
Здравствуйте! При заполнении ведомости программа учитывает задолженность только в варианте выплаты «Зарплата за месяц». Попробуйте поменять вид выплаты и добавить в ведомость сотрудника, сумма должна уменьшиться на 54.
Добрый день. Сформировала ведомость «Зарплата за месяц», но сумма не уменьшается. Если сделать ручные исправления в ведомости, какие могут быть последствия?
Добрый день! При ручной корректировке программа в следующем месяце подтянет эту сумму.
Можно сделать так: провести документ «Возврат сотрудником задолженности» (раздел Выплаты). При выборе сотрудника программа в документ сама подтянет сумму. А по ведомости выплатить полную.
В этом случае сальдо не будет.
В ERP, к сожалению, нет такого документа «Возврат сотрудником задолженности».
В этом случае можно выплату провести как есть, а дополнительно создать документ «Перенос данных». В документе по кнопке «Настройка состава регистров» добавляем регистры накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками». В них необходимо будет добавить записи с видом движения «приход» на сумму 54 рубля. Пример записей можно посмотреть в документе «Начисление зарплаты и взносов», если зайти справа в меню Ещё — Отчеты — Движения документа.
Сальдо ушло по сотруднику. Спасибо.