Как исправить отрицательное сальдо по счету 76.АВ, если ошибке больше трех лет в 1С

Вопрос задал Татьяна В. (Заречный, Пензенская область)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Здравствуйте! 1С Бухгалтерия 3.0. Сформировала ОСВ по счету 76АВ за 3 квартал и вылезло отрицательное сальдо по дебету. Это же не правильно? Где и как искать ошибку? Помогите, пожалуйста.

Метки вопроса: —

Все комментарии (28)

  1. И вот карточка по 76АВ

  3. Эта ошибка идет давно…И теперь вопрос: как исправить?

  4. Приложение

    Здравствуйте!

    Сформируйте, пожалуйста, ОСВ по счету 76.АВ с аналитикой по счетам-фактурам.
    Показать настройки — вкладка Группировка, установите галочку на Счет-фактура

  5. Здравствуйте! Сформировала.

  6. Хорошо, теперь видим по какому документу ошибка это Поступление на расчетный счет
    0000-000008 от 20.04.2021
    На минус в оборотке два раза нажмите и сформируйте Карточку счета 76.АВ именно по этому документу, период сделайте большой чтобы было видно все движение.

    Сделайте Экспресс-проверку по НДС. Есть ли сообщения об ошибках.
    Экспресс-проверка ведения учета по НДС в 1С

    Может пригодиться
    Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С

  7. Экспресс-проверка ошибок не обнаружила. Приложила карточку счета и проводки по этому документу. Все равно не понимаю, почему так легло в книге покупок…

  8. Получается, что не выписан сч/ф на аванс, т.к. отгрузка произошла 06.05.2021
    Экспресс-проверка 2021 года указала на два поступления: 8 от 20.04.2021 и 9 от 29.04.2021
    Надо теперь как-то поправить. А как? Подскажите, пожалуйста!

  9. Приложение

    Все исправим, со всем разберемся. Пришлите, пожалуйста, еще скрин Экспресс-проверка 2021 с ошибками.

    ОСВ по счету 62 за 2021 год с отбором по данному контрагенту с настройками как на скрине.

  10. Только на вас надежда!

  12. Спасибо за оперативность.
    Так авансы 62.02 по поступлениям 8 от 20.04.2021 и 9 от 29.04.2021 закрыт это хорошо.
    А вот то, что минусы по другим поступлениям в кредите счета 62.02 по этому контрагенту плохо, такого быть не должно.

    А если за 2024 год сформировать ОСВ по 62 по субсчетам в разрезе документов тоже эти документы с минусом по кредиту висят? Тоже скрин пришлите пожалуйста, ошибка из 2020 года тянется надо понимать как сейчас поправить.
    Всегда 62 счет надо смотреть с аналитикой Документы расчетов с контрагентом, только так можно выловить ошибку.

    Если в ОСВ по 62 счету в 2024 году есть минусы по документам 2021 года, для анализа еще, пожалуйста, карточку счета 62.02 с отбором по данному контрагенту за период 15.07.2020 по 12.2024

  13. 2020 все хорошо закрыт, проверяла уже.

  15. Приложение

    Странно, получается по проверке как- будто не выписали два авансовый счет-фактуру на
    поступление 8 от 20.04.2021 сумма 423 000 НДС 70 500
    и поступление 9 от 20.04.2021 сумма 120 875 НДС 20 145,83
    Но минус у вас только на поступлении 8 от 20.04.2021 и тот частичный всего на
    НДС 20 145,83

    Надо проверить декларацию за 2 кв. 2021 года (в саму декларацию зайти) в Книге продаж есть счета-фактуры на эти авансы?

    Если нет, то по правильному надо подать уточненную декларацию.
    Но по моему мнению, так как прошло три года и ИФНС не присылала расхождений книги покупок или книги продаж по данным авансам, подавать уточненку не надо. Если подавать уточненную декларацию по НДС за 2 кв. 2021 года у ИФНС будет основание для проверки 2021 года, даже не смотря на то, что прошло три года.

    Технически убрать минус в 1С можно документом Операции — Операция, введенная в ручную, проводка Д 91.02 статья не НУ К 76.АВ сумма с минусом

    Еще зайдите в раздел Банк и Касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры на аванс нажмите Заполнить, есть у вас красные строчки?

    И конечно за 4 кв. все проверяйте по алгоритму
    Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С

    Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С

    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

  16. Да, Вы правы, странная ситуация. И причем ручных проводок нет, сформировала программа. Приложила Книгу продаж

  17. Еще зайдите в раздел Банк и Касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры на аванс нажмите Заполнить, есть у вас красные строчки?

    1. Есть одна, но по другой организации. По этой нет

    2. А что означает краснота?

  18. Эти суммы зачлись в отгрузках, но вот почему то вторая сумма стоит дата и номер платежного документа от (1739) от 02.05.2021… Непонятно почему

  19. Приложение

    Красные строчки в Регистрации счетов-фактур значат, что не выставили счет-фактуру на аванс в прошлом периоде (прошлых кварталах).
    Если их этой формы сформировать авансовый счет-фактуру он сразу попадет в доп. лист того периода когда было поступление.

    Делаете проверку по ОСВ Сальдо 62.02*20/120 = Сальдо 76АВ по каждому договору перед сдачей декларации по НДС.
    Смотреть ОСВ по 62 и 76.АВ с максимальной аналитикой.

    Сейчас получается за 9 мес. у вас нет авансов от данного покупателя.
    Предлагаю, убрать минус проводкой Д 91.02 К 76.АВ сумма с минусом, при условии что НДС на ЕНС сверили и расхождений нет.
    И в дальнейшем контролировать авансы.

  20. Очень интересная ситуация: нет счет-фактур на аванс, но записи не красные, а по другой организации есть СФ авансовый, но запись красная.

    Предполагаю, что не красные записи, т.к. отгрузка прошла в период 5 дней, и видимо у нас тогда стоял именно такой период для выставления авансовых СФ (отгрузка в течении 5 дней после оплаты). А потом мы перешли на выставление СФ сразу при оплате.
    Сделаю, как Вы рекомендуете, чтобы убрать этот минус.

  21. Если ставить период 2 кв. 2021 они не будут красными, т.к поступления того периода. Если период ставите 4 кв. 24, то эти поступления красные. И это сигнал что не вовремя выписываете счета-фактуры на аванс. За 4 кв. 24 есть красные строчки?
    Вы пользуетесь этим функционалом Регистрация авансовых счетов-фактур или из Поступления на расчетный счет делаете?

  22. из Поступления на расчетный счет, т.к. приходится много вручную сейчас раскидывать платежи. Учет ведется по спецификациям, покупатели делают ошибки в назначениях платежа, да и много другого. Понимаю, что через Регистрацию лучше, но не получится так…
    за 4 кв 2024 нет красных, только по экспорту в ЕАЭС пока не подтвержденному (еще 180 дней не прошло)

  23. Убрала по Вашей рекомендации. Сальдо ушло. Теперь 0. Спасибо за помощь! Впредь буду внимательнее проверять НДС…

  24. Татьяна, да, если договоры «длинные» и по спецификациям оплата, два варианта, либо каждую спец. заводить как отдельный договор (видела вы так и делаете в некоторых случаях), либо руками зачитывать и в последнем случае, конечно, более пристальный контроль нужен.
    Рада была помочь!

  25. Спасибо! Вы лучшие!!!
    Поздравляю с наступающим Новым годом!!!

  26. Татьяна, ждем вас с новыми вопросами!

Комментарии закрыты.