ИП ОСНО, выставление счета-фактуры на выданный займ в 1С

Вопрос задал Андрей Е.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.165.19). У нас ИП на общей, сейчас проходим камеральную проверку, аудитор говорит, что нужно зарегистрировать счет-фактуру без НДС на займ сотруднику (73 счет), подскажите, как это отразить в программе?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Начисление процентов по договору займа относится к операциям, не облагаемым (освобождаемым) от НДС (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ).
    В этом случае не надо выписывать счет-фактуру.
    Потому что СФ не оформляется по операциям из пп. 1-3 ст. 149 НК РФ. Это следует из пп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ.

    Технически в документе Реализация (акт, накладная, УПД) можно это сделать.
    Но это некорректно.

    Пригодится
    Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С?
    Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС в 1С

    1

  2. Спасибо за ответ! Нас в этой ситуации налоговая просит предоставить подтверждающие документы по заполнению 7 раздела. Что в этом случае мы можем сделать?

    1. В этом случае, как с коллегой обсудили предлагаю варианты
      Надо ли сдавать в ИФНС Реестр к разделу 7 Декларации по НДС, если есть операции по выдаче займов с процентами

      Пригодится
      Заполнение раздела 7 декларации по НДС, если проценты по займам выданным начисляются в 1С ЗУП

      1

Комментарии закрыты.