Добрый день. Организация на ОСНО. Имеет право на льготу по НДС по ст.149НК. п.2 пп5 Услуги общественного питания. Учет ведется в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394) редакция 3.0 (3.0.164.16).У нас появился договор с Бест2Пей
Мы отражаем операции следующим образом:
1.Документ Отчет о розничных продажах
Отражена реализация Д57.03- К90.01
2. Поступление на расчетный счет, вид операции оплата по платежным картам Д51 – К 57.03. Отражена комиссия Д91.02-К 57.03
Это достаточно удобно для отслеживания расчетов.
Но мы не можем отразить в учете НДС с комиссии №2 .
Необходимо решение данной проблемы.
Договор и закрывающие документы прилагаются.
Все комментарии (28)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Правильно понимаю, что проводкой Д91.02-К 57.03 отражаете комиссию, которая в счет-фактуре по строке 1 — на сумму 6753,72?
Нужно отразить поступление на 1351,55?
Нет. Отражается комиссия, которая проходит по выписке банка каждый день. А счет фактура и акт выставляются на все операции за месяц. Может нам нужен какой то другой алгоритм отражения операций по этому договору?
То есть в строке 1 комиссия за месяц состоящая из ежедневной комиссии банка, так?
Итоговая сумма в с/ф это комиссия за месяц.., состоящая из ежедневной комиссии. 2 строка в счете фактуре это комиссия по фискализации предчеков, закрывающий чек бьем мы. Вся проблема как отразить НДС по этой строке. Эта комиссия нигде больше не выделяется
Для того, чтобы верно отразилась данные услуги банка на 1351,55 необходимо внести поступление Поступление услуг(Акт, УПД) и внести в документ только данную строку.
Добрый день. Правильно ли я поняла, разносим операции с платежными картами (сумма и комиссия) каждый день, потом когда получаем с/ф и акт, убираем на эту сумму (1351,55) комиссию в нескольких днях в операциях по п/к и вводим поступление на 1351,55?
Из ваших комментариев к вопросу, я поняла, таким образом, что у вас в течение месяца эти суммы в учете не отображаются, а банк выставляет УПД в конце месяца и поэтому в таком случае необходимо занести Акт поступлением.
Добрый день. Я же писала, что мы ежедневно отражаем комиссию банка в документе операции по платежным картам. В итоге если суммировать ежедневную комиссию она будет равна итоговой сумме в с/ф(1+2 строка)
Теперь ясно.
Зарегистрируйте счет-фактуру через документ Отражение НДС к вычету ( Операции—НДС—Отражение НДС к вычету).
Заполняете документ.
Закрываете период, формируете Книгу покупок.
Добрый день. В самом начале я писала, что у нас льгота по НДС и на 68 счете нет отражения начислений и уплаты. Нам нужно чтобы эта сумма отразилась в 7 разделе декларации
Алгоритм оставляем такой же.
При проведении документ Отражение НДС к вычету в движении документ появится субконто Принимается к вычету.
Если Способ учета НДС должен быть другой, тогда нужно установить Ручную корректировку и поправить Способ учета НДС.
Далее формируем документ Распределение НДС.
Какой у вас должен Способ распределения НДС?
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Затем заполните документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С
Добрый день. При отражении ежедневной операции по платежным картам, комисссия сразу списывается на 91 счет. Если мы сделаем отражение НДС к вычету, у нас появляется проводка Дт68 Кт19, как мы закроем сальдо по этим счетам (Дебетовое по 68 и кредитовое по 19) на эту сумму?
Действительно, в этом алгоритме зависнет сальдо по счету 19.ХХ. Счет 68.02 потом закроется.
Можете описать, почему в своей схеме используете именно Отчет по розничных продаж?
Добрый день. Используем отчет о розничных продажах, потому что удобно, и вся выручка попадает в 7 раздел декларации по НДС одной суммой. А какой еще вариант есть? Готовы к рассмотрению других вариантов.
Я как раз уточняю, почему используете именно Отчет о розничных продажах, что продаете, кому — физлицам?
Уточняю, чтобы понять, какой алгоритм предложить вам.
Ресторан.
Если комиссия, по которой в дальнейшем будет начислен НДС, тогда по вашему алгоритму не получится.
Только через документ Поступление услуг
Как отразить УПД из банка с выделенной суммой НДС в 1С
Вариант, в конце месяца оформить документ Операции введенные вручную, в нем одной суммой сделать обратную проводку:
— Д 91.02 К 57.03 — сумма с минусом, т.е. -1351,55.
И далее оформляем документ Поступление услуг.
Добрый день. При поступлении на расчетный счет вид операция по платежным картам нельзя выбрать договор С поставщиком здесь используется вид договора Прочие. А в поступлении товаров и услуг нельзя выбрать договор Прочие. Может вы предложите какой то другой алгоритм оприходования выручки
Продажи у вас розничные, то через Отчет по розничным продажам это оптимальный вариант. Так как другой вариант это через документ Реализация. Но в нем придется выбирать всегда покупателя, либо завести одного, например — Физическое лицо.
Далее по Поступлению по платежной карте, тоже кажется не удобно создавать одной суммой.
Вы написали, что сейчас вы используете Отчет по розничных продажах, но не сказали, как в нем оформляете реализацию.
Например, одной строй за весь день. Или каждую продажу отдельной строкой?
Так как в программе ограничен выбор вида договора в данном случае, как вариант добавить технический договора с видом С поставщиком. По нему оформлять Поступление услуг.
Но потом, насколько понимаю, нужно будет перекинуть документом Операции, введённые вручную сумму с договора Прочее на договор С поставщиком, иначе в разрезе аналитики по поставщику будет сальдо.
Добрый день. В отчете о розничных продажах безналичные оплаты оформляем 2 строками. 1 строка платежные карты по нашему терминалу 2 строка как раз идет контрагент Бест2пей. Разбиваем для того, чтобы отследить расчеты с Бест2пей по договору.
Я имела ввиду, как заполняете закладку Товары. То есть по каждой продаже физлицу или общую сумму в конце дня?
По Бест2пей получается для себя создаете строку?
То есть после реализации, при поступлении по Платежной карте, списывается «стандартная» комиссия банком.
От Бест2пей ничего не получаете и ничего соответственно не удерживается?
Можете прикрепить скрин как отражаете в программе, сам документ как заполнен и проводки.
Добрый день. в отчете о розничных продажах в закладке товары отражается общая сумма выручки нал+безнал.451691, в закладке безналичные оплаты отражается 1 строка кредитки 278640, 2 строка Быстрые платежи(Бест2пей) 97256. На основании отчета формируем приходный кассовый ордер на наличную оплату 75795.
По банку поступает возмещение от Бест2пей сумма без комиссии 96 380,70 и комиссия 875,30
Спасибо за скрины, а потом еще эта сумма комиссии — 875,30 Бест2пей отражает в счет-фактуре с НДС, так?
Добрый день. Нет, не так. 875,30 — это общая сумма комиссии за день. Часть ее будет отнесена Бест2пеем в комиссию без НДС, а какая то часть будет отнесена в комиссию с НДС.
Идеального алгоритма я не вижу😪
Предлагаю вернуться к алгоритму выше.
1 Вариант.
Когда в конце месяца Бест2пей выставляет УПД, смотри строку с НДС.
В программе формируем документ Операции, введенные вручную:
— Д 91.02 К 60.01 — сумма с минусом
— Д 91.02 К 60.01 — сумма с плюсом за минусом НДС
— Д 19.04 К 60.01 — сумма НДС.
И оформляем Отражение НДС к вычету.
Но тут образуется сумма по счету 91.02 на сумму НДС. Который можно искусственно закрыть на 91.01
2 Вариант.
В программе формируем документ Операции, введенные вручную:
— Д 91.02 К 60.01 — сумма с минусом.
Создаем документ Поступление услуг( Акт, УПД), создаем договор С поставщиком, отражаем суммы по УПД).
Если в этот сформировать ОСВ по счету 60, будет сальдо по договорам нужно его «схлопнуть».
Оформляем документ Корректировка долга, вид операции Прочие корректировки.
Дебитор — Бест2пей.
Кредитор — Бест2пей.
Нажимаем Заполнить. Если требуется суммы корректируем.
Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки
Формируем ОСВ по счету 19.04, 60,57.03, проверяем все сальдо. Их быть не должно.