Получение вычета НДС без счетов-фактур по чеку полученному через подотчетное лицо в 1С

Вопрос задал Татьяна Л.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

1C:Бухгалтерия ПРОФ 3.0.161.22, ОСНО.
Добрый день! Директор купил за наличный расчет материалы. Есть только чеки. Можем мы принять на учет материалы и получить вычет НДС, если эти материалы проходят по КС-2? Только в чеке НДС общий, по каждому материалу не выделен. Файл с чеками во вложении.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    НДС, выделенный в кассовом чеке, если отсутствует счет-фактура:
    — нельзя принять к вычету (Письмо Минфина от 27.11.2019 N 03-07-11/92132);
    — нужно списать в расходы, не учитываемые для налога на прибыль (Письмо Минфина от 13.08.2018 N 03-07-11/57127, Письмо Минфина от 28.12.2017 N 03-07-11/87948).
    Куда относить НДС, выделенный в чеке, если нет счета-фактуры?

  2. Материалы можно учесть из чека и включить в их себестоимость НДС? А потом списать на основании КС-2?

  3. Материалы можно учесть на основании чека, НДС включить в стоимость нельзя.
    НДС списывается в расходы не НУ на 91.02 счёт.
    Посмотрите, пожалуйста, вариант оформления для вашего случая в материале:
    Авансовые отчеты в 1С 8.3 пошаговая инструкция
    пункт Как сделать авансовый отчет в 1С при покупке материалов и товаров.

  4. Если по каждой позиции в чеке нет НДС, а только в конце чека общий НДС, то все равно можно учесть материалы на основании чека ? Рассчитать самим НДС по каждой позиции ?

  5. Да, материалы учесть можно на основании чека, НДС нужно выделить из каждой суммы стоимости НДС и отразить в авансовом отчёте, как указано в материале, ссылку на который давала выше.

Комментарии закрыты.