Почему резервы по отпускам попадают на 20 счет в НУ после выгрузки зарплаты из ЗУП 1С

Вопрос задал Наталья П.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.

ООО, ведем резервы по отпускам в БУ. Метод учета — МСФО. В ЗУП в НУ резервы не ведутся, после синхронизации заработной платы и резервов выявила, что резерв попадает на 20 сч. НУ.
Почему не пойму, как правильно исправить, подскажите, пожалуйста.
Во вложении алгоритм наших действий.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Если у нас резервы ведутся в БУ, а в НУ нет, то проводки при начислении отпускных, при условии, что остатки оценочных обязательств есть, будут такие:
    БУ дт96-кт70
    НУ дт20-кт70

    Т.е. в НУ у нас всё равно проводка по отпуску будет, но т.к. в НУ мы резервы не начисляем, то она идет не на 96, а на 20.

    При компенсации отпуска другая ситуация, она по законодательству в НУ всегда идет на счет затрат.
    Т.е. здесь уже не важно начисляем мы резервы в НУ или нет, проводка будет одинаковая.

  2. Елена, правильно я понимаю, что 20 счет тогда по статье «оплата труда» будет разница между БУ и НУ?

    1. Да, в данном случае возникаем временная разница (если используется ПБУ 18/02), т.к. в БУ сумма идет на 96, а в НУ сразу на 20.

  3. Может есть инструкция, чтобы посмотреть правильный учет в 1С?

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.