Добрый день! Сотрудница ушла в декрет со вторым ребенком 18.03.2024 г. 24.07.2024 г. сотруднице выплатили материальную помощь при рождении ребенка. Далее при начислении зарплаты сотрудница стала ежемесячно появляться в ведомости с излишне удержанным НДФЛ в сумме 546 рублей, то есть применились вычеты на первого ребенка с мая по июль. Из начисления зарплаты эту суму удаляли., в 6-НДФЛ не показывали. Но при перерасчете НДФЛ так же появляется эта сумма. Подскажите, правильно ли такое поведение программы и что с этим делать?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Стандартный вычет предоставляется нарастающим итогом с начала года. Если у сотрудницы есть доход с начала года, значит вычет предоставляется к доходу прошлого периода. Любая выплата, даже необлагаемая, провоцирует перерасчет. Так и будет до конца года пересчитываться.
Можно взять с сотрудницы заявление и вернуть НДФЛ.
Предоставлять ли стандартный вычет по НДФЛ, если не было выплат?
Можно ли предоставлять вычеты за месяцы без доходов?
Получается, что документ «Перерасчет НДФЛ» провести и вернуть сотруднице 546 рублей? Уточненный отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев пересдавать нужно?
Получается, так. При проведении Перерасчета НДФЛ в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику появится излишне удержанный налог. Этот налог требуется вернуть.
Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Обратите внимание, чтобы в Перерасчете НДФЛ заполнилась вкладка Корректировка выплаты.
Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?
По идее, отчет 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом с начала года и все сторно и переасчеты учтутся в годовом отчете. В том же годовом отчете будет отражен и возврат НДФЛ.
Поэтому, на мой взгляд, корректировку подавать не обязательно.
Но если все же будете подавать корректировки, придется оставить заполненной строку 180 раздела 2 Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать?
Спасибо!