С российским контрагентом (покупатель) договор в у. е. (USD), согласно договору, постоплата по курсу ЦБ на дату отгрузки. Поступили деньги за товар, но при заполнении документа «Поступление на р/сч» сумму указала на дату платежа, из-за этого неверно идут расчеты. У нас висит задолженность перед контрагентом (долга по факту нет), по которому ежемесячно насчитываются курсовые разницы. Неверно оформила поступления на р/сч во 2 кв. 2024 г. Подскажите, пожалуйста, как правильно убрать задолженность и что сделать с курсовыми разницами.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление неверной даты курса валюты при оплате от покупателя по договору в у. е. в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Счет 76.НА не закрывается после проведения документа Корректировка долга в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, в 1С Бухгалтерии не принимается к вычету НДС налогового агента по контрагентам, по которым изначально:…
- Оплата в рублях по валютному контракту, как провести взаимозачет валют и курсовую разницу в 1С Добрый день, во 2кв23 был продан товар на экспорт, расчеты в тенге, 01.09.2023 было подписано соглашение об оплате по счетам…
- Курсовые разницы Добрый день. В апреле 2022 оплатили иностранному поставщику поставленный в декабре товар. При частичном погашении долга поставщику возникает положительная курсовая…
- Не формируются курсовые разницы по счетам 62.31 и 62.32 в 1С Добрый день прошу вас помочь разобраться в оформлении реализации по договору в у..е Условия оплаты Предоплата 70% Покупатель вносить предоплату…
Статьи по этой теме
- Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С Расчеты с иностранцами, как правило, ведутся в иностранной валюте. А значит, возникают вопросы, по каким правилам вести взаиморасчеты с поставщиком,…
- Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% постоплата в 1С "Прежде чем что-то продать, нужно что-то купить". Каждый бухгалтер сталкивается с операциями по приобретению товаров, но при появлении договора купли-продажи…
- Самоучитель по учету курсовых разниц в 1С: Бухгалтерия 8.3 С 2022 года учет курсовых разниц изменился: правила в бухгалтерском и налоговом учете разошлись. Но не навсегда, а лишь на…
- Приобретение материалов по договору в условных единицах: 100% постоплата Рассмотрим более подробно на примере как отразить приобретение материалов по договору в у.е. при 100% постоплате в 1С. В 2022…
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, ОСВ по счету 62 с расшифровкой по субсчетам, отбор по конкретному контрагенту.
Скрин Выписки банка по оплате от покупателя с расшифровкой по Дт Кт.
Скрин документа «Реализация» с расшифровкой по Дт Кт.
Документы нужны для более точного понимания ситуации и ответа на вопрос.
Правильно понимаю, что сумма оплаты за товар по курсу оказалась больше суммы реализации?
Сумма должна была отразиться как предоплата и не переоцениваться в учете.
Доброе утро! Нужно было отразить поступления на расчетный сч. по курсу ЦБ на дату реализации, а отразила по курсу ЦБ на дату оплаты. Теперь у нас долг перед покупателем за счет пересчета курсовых разниц. Документы во вложение.
Действительно, остаток на счете 62.32 — это неверно отраженные курсовые разницы.
На данный момент ситуация выглядит так, что должен быть дополнительно отражен доход в соответствии с отклонением курсовых разниц Дт 62.32 Кт 91.01.
Ошибки в БУ исправляются в текущем периоде.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Если не отразили доход и занизили налогооблагаемую прибыть, то изменения по НУ вносятся в период возникновения ошибок.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Подается уточненная декларация по налогу на прибыль.
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Правильнее будет внести корректировки в период возникновения ошибки, так как исправления затрагивают и пересчет курсовых разниц в закрытии месяца.
Сначала нужно рассчитать правильные отклонения по курсовым разница.
Предлагаю сделать дополнительно две копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
В первой копии провести все операции по реализации, оплате, закрытие месяца, так как должно быть правильно в соответствии с курсом.
Сравнить результат с основной базой.
Во второй копии базы внести ручные корректировки — документы оплаты и «Закрытие месяца».
В данной ситуации затрагиваются и счета 97 КР и 98 КР — нужно в «Закрытии месяца» добавить или сторнировать в соответствии с полученным результатом в первой базе.
Потом сформировать уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Если результат устроит, все корректировки проделать в основной базе.