Добрый день,
Коллеги, большая просьба проконсультировать по обособленным подразделениям (без выделения на отдельный баланс) налог на прибыль сч. 68.04.1, я немного запуталась: сдала, например, 1 кв. 2024 г. по обособленным в КТ начисление, в ДТ регламентными операциями закрытие (но не совсем корректное), что остается на остатке? Думаю, сумма к оплате? Как ее выверить? Сверить с декларациями по обособкам, какую строку? Прикладываю файл ОСВ 68.04.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Обороты по Кт 68.04.1 равны стр. 180 (190, 200) Листа 02 декларации.
Обороты Дт 68.04.1 равны налогу на прибыль за предыдущий период, перенесенный на ЕНС.
Сальдо Кт 68.04.1 равны Раздел 1.1 декларации в целом по организации и каждому ОП.
Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С
Можно также перепроверить, как налог на прибыль перенесен на ЕНС.
Механизм описан в материале.
Перенос налога на прибыль по обособленным подразделениям за 2023 год на ЕНС в 1С КОРП
Дополнительно по теме.
Декларация по налогу на прибыль с обособленными подразделениями в 1С КОРП
Как заполнять декларацию по налогу на прибыль организациям с обособленными подразделениями в 1С
Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в 1С (25.10.24)
Наталья, большое спасибо, но вот еще один момент подскажите: во втором квартале закрывается ОП (ставим код 03 в р.5 декларации) и уже представляем в головную ФНС этот расчет. Вопрос как должен закрыться на сч.68.04 этот остаток, т.е. у меня по начислению попала на ОП фнс 1684, а декларация направлена по этому ОП в фнс 7724, она регламентной закроется или проводкой нужно самим сделать?
Остаток по счету 68.04 должен быть перенесен на ЕНС регламентной операцией в закрытии месяца.
Дополнительно материал по закрытию ОП.
Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С?
Спасибо!