Добрый день. Организация с 1 октября 2024г. перешла с УСН на ОСНО. В 3 квартале, в периоде своего нахождения на УСН, организация получила аванс от покупателя, а реализация оплаченных услуг произошла в октябре, уже после перехода на ОСНО. В этой ситуации у организации возникает обязанность по расчету НДС и уплате его в бюджет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Нужно ли исчислить НДС со стоимости реализации и выставить счет-фактуру, если аванс на УСН, отгрузка на ОСНО в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Принудительный переход с УСН на ОСНО в 4 квартале в 1С Здравствуйте. Организация на УСН (д-р) в конце октября вынуждена перейти на ОСНО в связи с продажей 100% доли организации-нерезиденту. Подскажите,…
- Переход с УСН на ОСНО в 1С Здравствуйте. Наша организация в октябре 2018 слетела с УСН (превысили лимит выручки). У нас осталась часть материалов и услуг неоплаченная…
- Не начисляется амортизация в НУ после перехода с УСН на ОСНО в 1С Здравствуйте. 1С БП 3.0. Организация перешла с УСН на ОСНО в середине года. (с 01.10.20). В НУ 30.09.20 документом ввода…
- Не начисляется амортизация в НУ по ОС после перехода с УСН на ОСНО в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.163.26). По организации с 01.10.24 произошла смена системы налогообложения с УСН на ОСНО,…
Статьи по этой теме
- Если организация (ИП) переходит с УСН на ОСН с 01.07.2019, надо ли сдавать декларацию по УСН за полугодие? Если организация (ИП) переходит с УСН на ОСН с 01.07.2019, надо ли сдавать декларацию по УСН за полугодие? Организация переходит…
- Возврат товаров поставщику по нескольким поступлениям в 1С Организация ОСНО заключила договор поставки с продавцом. 01 июля приобретены товары Блок питания 800W (10 шт.) на общую сумму 24 000…
- Можно ли учесть в НУ по налогу на прибыль материалы приобретенные и оплаченные на УСН, если утратили право применения УСН в середине года и перешли на ОСНО? Организация сейчас на УСН доходы. С полугодия слетаем с упрощенки и переходим на ОСНО. Есть купленные и оплаченные на УСН…
- Уведомление о переходе на УСН с 2026 года в 1С — образец Рассмотрим, как сделать Уведомление о переходе на УСН с 2026 в 1С. Видео: Уведомление налоговой о переходе на УСН с…
Добрый день!
Выручка от реализации товаров, реализованных после перехода на ОСН, если оплата поступила на УСН, в доходы для исчисления налога на прибыль не включается (письмо ФНС от 29.06.2010 № 16-15/067774@).
Так как реализация товаров осуществляется в периоде применения ОСН, организация обязана исчислить НДС со стоимости реализации и выставить счет-фактуру.
С покупателем необходимо заключить доп. соглашение на изменение стоимости товаров на сумму НДС, а в случае его отказа исчислить НДС за счет собственных средств.