Добрый день. Организация с 1 октября 2024г. перешла с УСН на ОСНО. В 3 квартале, в периоде своего нахождения на УСН, организация получила аванс от покупателя, а реализация оплаченных услуг произошла в октябре, уже после перехода на ОСНО. В этой ситуации у организации возникает обязанность по расчету НДС и уплате его в бюджет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Нужно ли исчислить НДС со стоимости реализации и выставить счет-фактуру, если аванс на УСН, отгрузка на ОСНО в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ввод остатков при реорганизации в форме присоединения организации с убытком на УСН к организации на ОСН в 1С Здравствуйте. Вопрос по реорганизации в форме присоединения. Организация на УСН присоединяется к организации на ОСНО. Организация на УСН имеет убыток.…
- Из-за открытия филиала будет превышен доход и организация перейдет с УСН на ОСНО в середине года. Нужно ли пересчитывать доход с начала года в 1С Добрый день, сейчас организация на УСН Д-Р с НДС 7%. Планируют открыть филиал в другом городе. В этом случае организация…
- Восстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН с НДС 7% в 1С Добрый день. Организация до 4 квартала 2023 года применяла УСН. В 4 квартале утратила это право и перешла на ОСНО.…
- Не верное равенство по БУ и НУ счета 62 после перехода с УСН на ОСНО в 1С Здравствуйте. В НУ организация должна покупателю. Был переход с УСН на ОСНО. Акт был подписан в 2022 (УСН). Оплата в…
Статьи по этой теме
- Когда сдается Декларация по УСН, если Организация со второго квартала перешла на ОСНО? Когда сдается Декларация по УСН, если организация со второго квартала перешла на ОСНО? Если организация потеряла право на применение УСН…
- Можно ли учесть в НУ по налогу на прибыль материалы приобретенные и оплаченные на УСН, если утратили право применения УСН в середине года и перешли на ОСНО? Организация сейчас на УСН доходы. С полугодия слетаем с упрощенки и переходим на ОСНО. Есть купленные и оплаченные на УСН…
- Как учитывать доходы, если аванс получен на ОСНО, реализация на УСН в 1С? С 01.01.2025 организация на ОСНО переходит на УСН «доходы-расходы» с НДС 20%. Аванс от покупателя получен в 2024, реализация будет…
- Как отражать отгрузку товаров и выполнение работ для заказчика из ЕАЭС при слете с УСН? Организация на УСН «доходы - расходы» отгрузила несырьевые товары и выполнила работы для заказчика из ЕАЭС. По результатам работы за…
Добрый день!
Выручка от реализации товаров, реализованных после перехода на ОСН, если оплата поступила на УСН, в доходы для исчисления налога на прибыль не включается (письмо ФНС от 29.06.2010 № 16-15/067774@).
Так как реализация товаров осуществляется в периоде применения ОСН, организация обязана исчислить НДС со стоимости реализации и выставить счет-фактуру.
С покупателем необходимо заключить доп. соглашение на изменение стоимости товаров на сумму НДС, а в случае его отказа исчислить НДС за счет собственных средств.