Здравствуйте!
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.153.21)
В декабре 2023 года были получены две авансовые фактуры по агентской схеме и перевыставлены Принципалу. Полученные и выставленные счет-фактуры в 4 квартале отражены в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур. Сейчас выясняется, что авансовые фактуры были выставлены ошибочно, и нам нужно аннулировать входящие и исходящие счет-фактуры со всеми вытекающими. Так как изначально получение и перевыставление счетов-фактур не имеет проводок, а проходит только по регистрам [НУ], как мне сторнировать эти фактуры и внести изменения в журнал учета выставленных и полученных фактур с учетом закрытого периода?
Здравствуйте, Екатерина!
Уточните, пожалуйста, на какой вы системе налогообложения: УСН или ОСНО?
На какой системе Принципал?
Опишите ситуацию подробнее, что за агентский договор на закупку или что-то другое?
Если агентский договор на закупку, то так ли: Принципал перечислил аванс вам, а вы — Поставщику, далее Поставщик выставил на это авансовые СФ, а вы их перевыставили Принципалу?
И по какой-то причине аванс отменен?
1) Налогообложение: Принципал, Агент и Поставщик на ОСНО.
2) Вид договора: Агентский договор на закупку
3) Ситуация: Принципал перечислил оплату (аванс) агенту, а Агент — Поставщику, далее Поставщик выставил на это авансовые СФ агенту, а Агент их перевыставил Принципалу
4) Причина отмены: Поставщик неверно определил оплату и выставил счет-фактуру на аванс ошибочно. На самом деле это была постоплата
Благодарю за уточнения.
Ещё один момент, счета — фактуры у вас отражены в разделах 10 и 11 декларации или 8 и 9?
В разделах 10 и 11, в журнале
Предлагаемый алгоритм исправления смотрите, пожалуйста, во вложении.
Первоначально протестируйте его на копии базы, если всё устроит, повторите в рабочей.
Как сделать копию базы 1С 8.3