Начисление НДФЛ с материальной выгоды при выдаче беспроцентного займа сотруднику в 1С

Вопрос задал Маргарита Н.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.158.23)

Здравствуйте, наша организация планирует дать беспроцентный займ сотруднику организации. Как при начислении зарплаты учесть НДФЛ по материальной выгоде?

Метки вопроса: —

Все комментарии (18)

  2. Подскажите пожалуйста , как поступить если НДФЛ по материальной выгоде за счет аванса и зарплаты нужно удерживать с ограничением – не более 50 процентов от выплаты (выплаты получаются меньше 50%). а исполнить эти ограничения нет возможности. ИФНС уведомление о невозможности удержать сумму НДФЛ подавать?

  3. О невозможности удержать НДФЛ необходимо сообщить сотруднику (п. 7 ст. 6.1 и п. 5 ст. 226 НК) и в ФНС (п. 5 ст. 226 НК РФ) не позднее 25 февраля года, следующего за отчетным

    В ФНС сообщение о невозможности удержать налог подается в составе годового отчета 6-НДФЛ (приложение № 1, разделы 2 и 4).

    Сотруднику сообщение можно направить в виде Справки о доходах и суммах налога физического лица.

  4. Спасибо ! вопрос -как сделать в программе чтобы НДФЛ был не более 50 процентов от выплаты

  5. Когда доход физлица не отражается зарплатными документами, то автоматически не учитывается для НДФЛ.

    Начислите его и зарегистрируйте по регистрам НДФЛ документом Операция учета НДФЛ в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ — кнопка Создать — Операция учета НДФЛ

    Подробнее в статье:
    Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

  6. У меня все учитывается, вот только сумма к выплате меньше 50% чем начислен НДФЛ с з/пл + НДФЛ суммы мат выгоды. Но по правилам НДФЛ должен удерживается с ограничением – не более 50 процентов от выплаты.

  7. и еще НЕ МОГУ разобраться, в отчете 6 НДФЛ за 2024г не отражается сумма уплаченного НДФЛ с мат выгоды

  15. Спасибо за предоставленные скрины.

    Вызывает сомнение заполнение Операции по учету НДФЛ на вкладке Удержано по всем ставкам:
    в столбцах Ставка налогообложения и Ставка выбраны разные ставки
    Вид дохода не выбран
    Проверьте также верно ли установлен Срок перечисления

    Сверьтесь с алгоритмом заполнения:
    НДФЛ с материальной выгоды по займам с 2024 в 1С

  16. Анна большое спасибо исправила ошибку и отчет по 6 НДФЛ сформировался правильно.
    У меня еще был вопрос по этой теме
    вопрос -как сделать в программе, чтобы НДФЛ был не более 50 процентов от выплаты согласно НК

  17. Вы только вручную можете проставить верную сумму (чтобы в итоге не было превышения 50%) в документе Операция учета НДФЛ

    самостоятельно рассчитать и самостоятельно ввести нужную сумму

  18. Приложение

    Вы только вручную можете проставить верную сумму (чтобы в итоге не было превышения 50%) в документе Операция учета НДФЛ

    самостоятельно рассчитать и самостоятельно ввести нужную сумму.

    На вкладке:

    1) Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов — в поле Сумма заполнить вручную значение суммы НДФЛ, при которой удержание из заработной платы составит не более 50% (этот расчет требуется сделать отдельно самостоятельно, не в программе),

    2) Доходы — в поле Сумма заполнить вручную сумму дохода, с которой был удержан НДФЛ, рассчитанный в п.1

    3) Т.к. еще останется НДФЛ к удержанию в последующих периодах, отразите информацию об этом в поле Комментарий.

Комментарии закрыты.