Сальдо на счете 68.01 не закрывается после 5 числа или после 28 числа в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина В.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, всегда висит сальдо по счету 68.01. После 5 числа или после 28 числа не закрывается. Зарплата выплачивается 25 и 10 числа. Должно ли быть сальдо?

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (2)

  1. Добрый день! Дело в том, что по кредиту 68.01 отражается исчисленный НДФЛ по данным бухучета на последний день месяца начисления дохода.
    Т.е. на 01 число по кредиту будет НДФЛ со всего начисленного дохода, облагаемого НДФЛ, за этот предыдущий месяц.
    А по дебету счета отражается удержанный НДФЛ, но датой равной сроком уплаты налога. В результате получается, что на 68.01 остается сальдо за счет переходящих сумм.

    1. Добрый день, спасибо за пояснения.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как увеличить число знаков после запятой в количестве до 6 в 1С Здравствуйте! Как увеличить число знаков после запятой в количестве до 6? Я нашла консультацию по этому вопросу Как в акте…
  2. Суммы по счету 68.01.1 в ОСВ попадают без подразделений после выгрузки из ЗУП 1С При синхронизации из ЗУП в 1С в документе «Отражение зарплаты в бухучете» есть подразделения у всех записей, в том числе…
  3. Заполнение Отчета о финансовых результатах при применении льготы на прибыль задним числом с пересчетом налога в 1С Добрый вечер. Вопрос: Наша компания применяет льготу по налогу на прибыль как IT компания (ставка 0). Льгота применяется с 01.01.2022…
  4. Остатки на затратных счетах 20,25,26 после установки Учета затрат по Подразделениям в 1С Здравствуйте! При выполнении регламентной операции по закрытию месяца, система выдает ошибку: «Невозможно закрыть счёт 20.01/25/26. На счёте имеется начальное сальдо».…

Статьи по этой теме

  1. Требуется ли исправление кадровых документов после выполнения индексации «задним числом»? Проводим индексацию “задним” числом. При этом с начала месяца уже оформлено много кадровых документов: это и перевод с должности на…
  2. Аванс фиксированной суммой при приеме сотрудника после 15 числа Дата выплаты аванса в организации - 20 число. После 15, но до 20 числа в организацию принят сотрудник, у которого…
  3. Как исправить дату счета-фактуры полученного на другое число после Закрытия месяца? Как можно исправить дату счета-фактуры, полученного на другое число после Закрытия месяца ? Если установлена дата запрета изменений, исправить дату…
  4. Срок подачи ЕНП-уведомлений в виде платежки — 25-е число, а не 28-е Источник: Письмо Минфина от 27.03.2023 N 03-02-07/26504 Информация для: плательщиков ЕНП В течение 2023 года, пока действует переходный период по…