Здравствуйте!
Помогите пожалуйста найти материал сверки отчета 6-НДФЛ с ОСВ 68.01, какие соотношения должны сходиться?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Высылаю публикацию по данному вопросу — Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии
Лучше сначала сверить налоговый учет НДФЛ и бух.учет. Тогда в 6-НДФЛ тоже будут верные данные.
По дт 68.01. отражается удержанный НДФЛ по сроку перечисления. Его можно увидеть в отчете «Удержанный НДФЛ».
По кт 68.01 — исчисленный НДФЛ на последний день месяца начисления по данным бух.учета. Т.е. это НДФЛ из отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам(в целом за период)».
Не поняла про проверку Кт 68.01, в НДФЛ из отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам(в целом за период)» не входят же суммы прочих доходов. Или я не правильно понимаю?
Добрый день! Да, прочие доходы здесь не учитываются.
В отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам(в целом за период)» у нас будут только проводка дт70-кт68.01.
Если есть прочие доходы, то я в Бухгалтерии формирую отчет «Анализ счета» и указываю счет 68.01.
Там уже будет видно, какие корреспонденции есть по кредиту 68.01 ещё.
И с чем сравнить сальдо на конец?
На мой взгляд, сальдо лучше не сверять, а сверять оборот, т.е дебет и кредит 68.01 отдельно. Если бы у нас по кредиту отражался исчисленный налог по данным налогового учета НДФЛ, тогда можно было бы сверить сальдо, а так у нас из-за разных дат будут всё время разные суммы.
Понятно! Спасибо!
А на 01.01.2024 г. какое сальдо должно быть? С чем сравнить?
Здесь нужно смотреть когда выплачена была зарплата за декабрь 2023 и когда было проведено Уведомление. Если всё в декабре 2023, то по идее сальдо не должно быть. Если в январе, то тогда будет разница на НДФЛ со второй части зарплаты.
Спасибо!
Вы мне очень помогли !