УСН доходы, Уточнение декларации по выручке, полученной от маркетплейсов в 1С

Вопрос задал Светлана П. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.72/10)

Добрый день! ИП доходы Озон и Вайлдберриз. Прислали требование из ИФНС, отправила ответ на требование что по ст 347.17, что выручка определяется кассовым методом и деньги пришли от Маркетплейсов в январе 2024. В ответ пришло уведомление о вручении акта камеральной проверки. ИП позвонил в налоговую, его в грозно-ласковой форме уговорили сдать уточненку. Бороться он не будет. Хотя у нас учёт полный с товарной номенклатурой. Как технически в 1С это сделать: добавить операцией вручную сумму которую хочет видеть налоговая)? Как потом 2024 год — на эту сумму меньше сделать запись в КУДиР? И с какой суммы может можно перенести суммы оплат с 1 квартала 2024 в 2023 год?

Все комментарии (14)

  1. Требование и ответ на требование прикрепляю. У меня ведь весь учет нарушится. Они сейчас за 23 год начислят, а потом в 24 году по р/с посчитают и непонятную сумму по маркеплейсам назначат. мне не понятно как я в следующем году эту сумму должна отсторнировать?

    1

  3. Т.е. сделать 31 декабря Запись в КУДиР и перепровести 4 кв 23 года через закрытие месяца и автоматически всё потянутся в декларацию УСН? А как с ЕНС ничего править не нужно? Просто пополнить счёт и всё?

  4. А в следующем году можно сделать Запись в КУДиР в доходы с такой же суммой но с минусом?

  5. Чтобы не ломать весь ваш учет, т.к. в данной ситуации это только временная уступка ФНС,
    предлагаю внести исправления только в КУДиР — и в 2023, и в 2024 (сторно),
    и с ЕНС — просто пополнить счет (если на текущий момент он уже не был пополнен в связи с данными спорными операциями).

  6. Анна т.е сторно текущим годом 24?

  7. Верно, если добавляете запись в более ранний период — в 2023, то в текущем периоде сторно

    1

  8. Поняла, спасибо за помощь!

  9. Я сторнирую за 1 кв, а уведомление за 1 кв я подаю корректировочное? У вас есть статьи как это отразить в 2024 году?

  10. Корректировочное уведомление для исправления суммы формируется также, как и в прошлом году:
    требуется создать новое уведомление об исчисленных суммах с теми же данными ошибочной строчки (КПП, КБК, ОКТМО, период), но с корректной суммой налога.

    Подробнее здесь.

  11. Больше со счетом ЕНС ничего не делаю?

  12. Если я верно поняла, то на настоящий момент у вас уже начислен налог, связанный с данными операциями, в таком случае предлагаю ничего больше не делать с ЕНС.

    1

  13. Спасибо большое за помощь

  14. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
    1

Комментарии закрыты.