Отражение вознаграждения за сделки РЕПО в 1С

Вопрос задал Татьяна В. (Заречный, Пензенская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Здравствуйте! 1С:Предприятие 3.0 ООО на ОСНО размещает инвестиции в ПАО Сбербанк. Банк выставляет счет за услуги исполнения депозитарной операции и учет и хранение облигаций без НДС. Как учесть (на каком счете) эти платежи в 1С? Как их списать, если кроме счета нет документов (акт, ТН и прочее)?

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    В программе отразите так:
    — Списание с расчетного счета вид операции: Прочее списание:
    Д 76.09 К 51 — списано вознаграждение банка за услуги исполнения депозитарной операции и учет и хранение облигаций.

    — Операции, введенные вручную:
    Д 91.02 К 76.09 — отражено вознаграждение банка за услуги исполнения депозитарной операции и учет и хранение облигаций.

    Может пригодится
    Как отразить размещение депозита в 1С
    На каких счетах отражать депозит в валюте и в рублях, и в каких строках баланса в 1С

  2. Здравствуйте! на 76.09 понятно, а как я смогу списать на 91 без подтверждающих документов? Или это уже идет как услуги банка?

  3. У вас в договоре написано что-то про вознаграждение банка и документы, которые они предоставляют?

  4. Если честно, мы и договора не видели. Открыли брокерский счет (РЕПО) и размещаем там ден.средства.

  5. Так как законодательством не установлены конкретные способы ведения учета операций по сделкам РЕПО.
    Нужно разработать и закрепить порядок бухучета таких операций в учетной политике.

    То, вознаграждение так же можно рассматривать как услуги банка и списывать на 91.02.

Комментарии закрыты.