Удержать НДФЛ с выплаченных процентов по договору займа от физического лица в 1С

Вопрос задал Елена *.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!
ООО заключили договор займа (с процентами) с фин. директором и ген. директором.
Каждый месяц начисляем проценты проводками (операция вручную). Скажите, как НДФЛ удерживать с выплаченных процентов, каким документом оформляется такая операция в 1 С Бухгалтерия?

Метки вопроса: Удержанный НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Если вводится только документ «Операция введенная вручную» с проводками, то дополнительно необходимо проводить документ «Операция учета НДФЛ» (Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ).

    В документе заполняем следующие вкладки:

    Вкладка Доходы

    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов

    Вкладка Удержано по всем ставкам

    Таким образом мы отразим доход, исчисленный и удержанный НДФЛ в регистрах учета НДФЛ. И данные суммы автоматически попадут в 6-НДФЛ. Нужно будет только при выплате процентов или другого дохода проконтролировать, чтобы сумма к выплате была уменьшена на данный НДФЛ.

  2. А как правильно начислить % и как правильно сделать выплату %, т. е. какими документами, и проводками?
    Зарплата начисляется в ООО в ЗУПе а бух учет ведется в 1С Бухгалтерия

  3. На мой взгляд, удобнее будет в ЗУП оформлять документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операция учета НДФЛ) как описано выше. В ЗУП, он такой же как в Бухгалтерии.
    Далее в Бухгалтерии документом «Операция введенная вручную» отражать проводки:
    дт 91.02 -кт 66 — начисление процентов
    дт 66 -кт 68.01 — удержание НДФЛ
    дт 66 — кт 51 (50) — выплата процентов (документ «Списание с расчетного счета» или документ «Выдача наличных»)

    В ЗУП ещё есть документ «Начисление прочих доходов», но он нам не очень подходит, т.к. вместо 66 счета при синхронизации даст проводку на 76.10.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.