Оплата за принципала по агентскому договору в валюте (позиция агента) в 1С

1. Добрый день, Екатерина.
   02.04 — поступление денежных средств по агентскому договору (от принципала на 76,09) — 100 р
   02.04 — поступление денежных средств по агентскому договору (от принципала на 76,09) — 50 000 р
   02.04 — поступление денежных средств по агентскому договору (от принципала на 76,09) — 3 800 000 р
   02.04 — покупка валюты 1 000$, курс 93,225
   02.04 — покупка валюты 40 000$, курс 93,1818
   03.04 — оплата контрагенту — 20 252$
   03.04 — оплата контрагенту — 20 686$
   Скрины проводок во вложении.

   курс с принципалом в договоре (доп. соглашениях) не согласовывался

   1

2. Здравствуйте!

   Посмотрите, пожалуйста, вложение как сделать взаимозачет и отразить курсовые разницы.

   Дополнительно
   Покупка и продажа валюты в 1С 8.3 Бухгалтерия примеры, проводки

   

   docx Pozitsiya-platezhnogo-agenta

3. Добрый день, Екатерина. Сальдо 76,09 это будет в учете следующих платежей. По договору комиссия 1% от оплаты будем начислять отдельно. Получается что курсовая разница и отклонение от курса пройдут у меня по 91 в дебете и кредите, тем самым они просто закроются и их нигде не надо учитывать?
   И мне каждую конвертацию во взаимозачете надо будет считать отдельно по каждой закупке валюты? У нас с комитентом много агентских договоров и есть переходящие как рубли так и валюта. В отчет комитента что тогда подтягивать?

4. Я не поняла суммы курсовых разниц в строке 5 и 7 в вашем примере. У меня по 60.22 суммы другие получились.

5. Извиняюсь, с суммами курсовых разниц я разобралась, только они у меня красным.

6. И мне каждую конвертацию во взаимозачете надо будет считать отдельно по каждой закупке валюты?

   Ну да, вы как платежный агент отчитываетесь, по какому курсу купили валюту и оплатили поставщику. И сколько осталось у вас денежных средств комитента.

   В отчет комитента что тогда подтягивать?

   Вы ранее заполняли, Отчет комитенту как платежный агент в валюте?
   В части платежного агентирования программа не автоматизирована, взаимозачет делаем операцией введенной в ручную и отдельно в файле Отчет комитенту.

   По 60.22 сальдо 0 это хорошо.
   Уточните вы заполняли аналитику по Д 76.09 и К 60.22 ?
   Из карточки счета кажется что нет. Заполнять аналитику надо обязательно.

   Зачем заводили дополнительный субсчет 76.09.1 ?

7. Добрый день, Екатерина. Отчет комитенту как платежный агент я ранее не заполняла. Получается что во вкладке отчет комитенту я не смогу автоматизировано подтянуть оплату контрагенту и на основании этого насчитать вознаграждение 1%? Мне всё таки не понятна курсовая разница. Получается что она у меня возникает и при покупке валюты, и при оплате контрагенту, и при операции взаимозачета? Мне нужно эти курсовые разницы отнести на расчеты с принципалом, это же их затраты. Как это правильно сделать? Карточку счета 60.22 как встала у меня курсовая разница я приложила ( она там красным, я ее наверно как то не правильно провела)

   Аналитика по Д 76.09 и К 60.22 вы имеете ввиду в Операциях выбрать документы расчетов с контрагентами?
   Дополнительный субсчет сделали 76.09.1 расчеты с посредником за приобретенные товары, 76.09.2 расчеты с посредником по вознаграждению.(здесь будем указывать комиссию банка и 1%)

8. Деятельность платежного агента не автоматизирована в 1С БП, заполнить Отчет комитенту не получится в типовой версии.

   Дополнительно изучила вопрос, курсовые разницы учитываются на 76.09.
   Курсовые разницы от пересчета иностранной валюты полученной от комитента (принципала) на выполнение его поручения или от покупателей, а также от пересчета требований и обязательств, возникающих в результате расчетов, осуществляемых за его счет, в БУ относите на расчеты с комитентом (принципалом). При расчете налога на прибыль такие курсовые разницы не учитывайте.

   Посмотрите, пожалуйста, переписала инструкцию.

   

   docx Pozitsiya-platezhnogo-agenta-

   3

Комментарии закрыты.