Закрытие обособки.

1. Здравствуйте!

   Как закрыть обособленное подразделение в ЗУП можно посмотреть на примере закрытия подразделения, подробно об этом рассказывается в статье:
   Как расформировать подразделение в 1С 8.3 ЗУП 3.1

   Также Вам может быть интересно:

   Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации?
   Закрытие обособленного подразделения

   1

2. Спасибо за ответ. Еще если можно подскажите. Когда сдавать 6НДФЛ в налоговую, если пришло уведомление о закрытии обособки 8мая. С отчетностью за полугодие или это надо сделать сейчас.

3. Пожалуйста! 6- НДФЛ можно подать (согласно Письма ФНС России от 22.05.2019 N БС-4-11/9619@):
   — до закрытия — в инспекцию по месту учета ОП, то есть туда, где отчитывались раньше за период с начала года по 8 мая;
   — после закрытия — в инспекцию по месту учета организации.

   Так как в Вашем случае дата закрытия 8 мая, а сегодня уже 14 мая, то подать 6-НДФЛ до закрытия ОП уже не получится. Значит 6-НДФЛ будет предоставляться, как рассказывается в статье: Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации?

   В соответствии с п. 2 ст. 230 НК РФ 6-НДФЛ подается не позднее срока, установленного для его представления за тот период, в котором закрыто обособленное подразделение.

4. Добрый день. Спасибо за помощь. Сделала 6НДФЛ по закрытому ОП согласно инструкции, но не отправляла в налоговую. Распечатать отчет не могу. Так как Дает ошибки. Как будто не видит сумму 1квартала 2024г. Что я делаю неправильно.

5. Добрый день!

   Сдавать 6-НДФЛ по закрытому ОП за 1 полугодие 2024 нужно в соответствии с общим сроком, т.е. не позднее 25.07.2024г.

   По поводу ошибки можно проверить чтобы в базе был отчет, 6-НДФЛ, созданный за 1 квартал 2024г. по ОП.

6. Добрый день. Отчет за 1квартал по ОП есть и сдан. Я попробовала на титульном листке заполнить ИНН/КПП закрытого обособленного подразделения. Тогда отчет печатается. Но в статьях пишут: Чиновники также отметили, что при закрытии обособленного подразделения не происходит реорганизации самой фирмы, поэтому представляемая в налоговый орган форма 2-НДФЛ не является справкой за реорганизованную фирму. Следовательно, при составлении справки блок реорганизации (поля «Форма реорганизации (ликвидация) (код)» и «ИНН/КПП реорганизованной организации») не заполняют. Как все таки правильно заполнить Титульный лист.

   ?сточник: https://www.buhgalteria.ru/article/kak-otchitatsya-po-2-ndfl-i-6-ndfl-po-zakrytoy-obosobke
   © Бухгалтерия.ру

7. Здравствуйте!

   Посмотрите пожалуйста видео к статье, там Светлана подробно рассказывает, как заполнить титульный лист: Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации?

   Особенность в том, что отчет заполняется сначала так, как если бы его сдавало обособленное подразделение, выбирается налоговый орган закрытого ОП, указывается код места учета 223, форма реорганизации 9. После этого нажимаем заполнить и проверяем суммы. Если все верно, указывается налоговый орган головной организации куда и предоставляется отчет. Скажите, вы придерживались такого порядка заполнения?

8. Создала отчет 6НДФЛ по головной организации (ООО «Производственное Объединение ОВЕН). Затем в отчете исправила код налогового органа на код ОП которое закрывается (1200).Затем исправила на 223 и поставила код9. Код по ОКТМО показывает обособки. Затем сделала заполнить. Следующим действием исправила налоговой орган 7720. нажала записать.
   Проверка получается с теми же ошибками. Печать отчета сделать нельзя. Пишет что надо указать ИНН/КПП закрытого подразделения. Как все это делается я посмотрела у Светланы. Но как отчет отправляется ничего не сказано. Помоги пожалуйста. Все сделала как показано.

9. Здравствуйте!

   Согласно порядка заполнения 6-НДФЛ утвержденного приказом ФНС России от 19.09.2023 N ЕД-7-11/649@ (ред. от 09.01.2024):

   В случае закрытия обособленного подразделения организация — налоговый агент представляет Расчет по закрытому обособленному подразделению в налоговый орган по месту своего учета. В Расчете указывается ИНН и КПП организации, а в поле «Код по ОКТМО» указывается ОКТМО закрытого обособленного подразделения. При этом в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Закрытие обособленного подразделения (код)» указывается код «9», а в поле «ИНН/КПП реорганизованной организации/ИНН/КПП закрытого обособленного подразделения» указываются ИНН и КПП закрытого обособленного подразделения организации.

   Согласно существующего порядка заполнения 6-НДФЛ получается, что нужно указать ИНН/КПП закрытого обособленного подразделения. После этого печатную форму в ЗУП также можно сформировать.

   Смоделировала заполнение 6-НДФЛ в ЗУП.
   При проверке КС у меня также возникли ошибки:
   — Раздел 1 КС 1.03 и Раздел 2 КС 1.37. Могу предположить, что это связано стем, что КС не учитывают суммы из отчета за 1 квартал 2024г., так как сейчас отчет за полугодие сформирован по регистрации (ИФНС) головной организации, а отчет за 1 квартал сдавался по регистрации (ИФНС) обособленного подразделения. При этом все данные в 6-НДФЛ за полугодие (и в том числе за 1 квартал заполнены правильно). Скорее всего, не соблюдение этих КС связано с особенностями предоставления отчета в связи с закрытием ОП, и является объяснимым. Поэтому думаю, что можно попробовать сдать отчет не обращая внимание на эти ошибки и при необходимости предоставить пояснение в налоговую.

   По поводу ошибки КС 1.14, то она у меня в демо-базе не воспроизвелась. Однако, эта ошибка появляется у многих пользователей. КС 1.14 достаточно спорное, поэтому если оно не соблюдается может потребоваться также предоставить пояснения в налоговую. Это связано стем, что КС 1.14 не учитывает некоторые ситуации, например, если натуральный доход получен в 2023, а НДФЛ с него удержан в 2024.

10. Добрый день. Большое спасибо за ответы. Все подробно и понятно объяснили. До свидания.

11. Добрый день!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.