Добрый день!
В декларации по налогу на прибыль сумма исчисленного налога в федеральный бюджет по строке 190 равна 92660 руб, а в начислении налогов на ЕНС (Закрытие месяца) — 92659 руб. Подскажите, как исправить эту разницу в 1 рубль.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Внесите изменения на 1 рубль по ЕНС вручную документом Корректировка ЕНС из раздела Операции — Начисление налога
Подробнее:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Здравствуйте, Анна!
Внесла изменения документом Корректировка ЕНС — Прочее увеличение сальдо. Сальдо счета 68.04. в разрезе Федерального бюджета увеличилось, но также увеличилось сальдо ЕНС на 1 руб., а это неверно, т.к. мне надо исправить начисление налога на прибыль в регламентной операции за 1кв., а не сальдо ЕНС.
Уточните, пожалуйста, какая сумма является верной — 92660 или 92659 ?
Сумма в Декларации по налогу на прибыль может просто являться результатом округления, проводки она не формирует. Попробуйте сделать расчет налога на прибыль, исходя из суммы налоговой базы, указанной в декларации.
Если на основании расчета сумма 92660 является верной, в таком случае в ЛК ФНС на основании данной декларации попадет именно эта сумма, в таком случае вам требуется корректировка сальдо ЕНС в программе. Но, помимо данной корректировки, потребуется еще и доначислить 1 рубль по Дт 99.01.1 — Кт 68.04.1
По моим расчетам верная сумма должна быть 92660 руб. (как в декларации). А по регламентным операциям сумма получилась 92659 руб. (видимо из-за округлений)
Не дождавшись ответа, вчера я скорректировала на 1 рубль сумму расходов в Приложении 2 к Листу 02, чтобы исчисленный налог получился как в отчете по проводкам (скрин выше) и сдала Декларацию (ФБ- 92659, РБ-525070).
Спасибо за обратную связь!