Добрый день. Сейчас в апреле 2024 г. выявлена ошибка по транспортному налогу, бухгалтер ошибочно ввел л/с и дату регистрации авто, что привело к доначислению транспортного налога. Подскажите, пжл, какие проводки должны быть в операции, введенной вручную от 01.01.2024 г., для исправления транспортного налога? Сумма к доначислению транспортного налога 5445 руб., не существенная для БФО (прошла аудиторская проверка).
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте, Ольга!
Проводки в операции вручную:
Дт 91.02 (исправительные записи по операциям прошлых лет) — Кт 68.07 (смотрите вложение).
Корректировка ЕНС в связи с доначислением:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Небольшое уточнение, подскажите, пожалуйста, «при создании документа вид операции Начисления налога заполняется автоматически. Укажите дату документа, на которую приходится срок уплаты этого налога по законодательству (дату отражения обязанности на ЕНС в ЛК ФНС)» — если это сумма транспортного налога за 2023 г., то дату документа указать 28.02.2024?
Да, 28/02/24
Благодарю