Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с нестандартной ситуацией. Физ.лицо оказывало услуги по договору ГПХ. С ним есть подписанный акт сдачи работ в 2020 г. Начисленные суммы обложили страховыми взносами в 2020 в месяце начисления и отражения принятия работ. Но денежные средства выплачены не были. НДФЛ не удерживался. Прошло 3 года, физ.лицо не заявляет свои права на данное вознаграждение. Эту задолженность надо списать. Как отразить списание в 1С ЗУП? Его задолженность отображается в анализе зарплаты сотруднику (скрин). И еще такой вопрос, в зарплатной отчетности текущего периода надо по нему что-то подавать?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В данном случае можно создать начисление ничем не облагаемое:
И ввести документ «Разовое начисление», в котором указать проводку и суммы со знаком +/- в зависимости от задолженности:
Чтобы сотрудника можно было выбрать из списка проведите на этот месяц «Договор (работы, услуги)» без суммы. Далее в документе «Разовое начисление» выберите сотрудника и отмените проведение документа «Договор (работы, услуги)».
В отчетности данного сотрудник не отражает, т.к. начислений и выплат облагаемых налогами произведено не было.
Благодарю Вас, Елена. Все получилось.
Елена, добрый день!
Выяснилось, что таким образом, как мы проделали выше, уменьшается по всем отчетам (анализ зарплаты, проверка страховых взносов) общий начисленный фот за месяц. Хотя сам ФОТ не должен уменьшатся. Как же все-таки можно убрать эту старую задолженность так, чтобы ФОТ не менялся?
Добрый день! В этом случае можно в Бухгалтерии оставить проводку, что перегрузилась. А в ЗУП отменить проведение начисления и в разделе Главное — Данные на начало эксплуатации — создать документ «Начальная задолженность по зарплате», где указать сотрудника, подразделение, вид дохода исполнительного производства = «Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания» и указать сумму задолженности со знаком минус. В Этом случае сумма закроется только по регистрам взаиморасчетов.
А вот так получилось! Спасибо Вам, Елена. Сейчас в анализе на начало месяца задолженность еще есть, на конец месяца — уже нет и в общей сумме начислений за месяц сумма верная, без уменьшения на списываемую задолженность. В отчетах «проверка страховых взносов» ФОТ верный, не уменьшенный на сумму списываемой задолженности. Вопрос можно закрыть. Еще раз спасибо Вам!
Спасибо!