Добрый день!
У сотрудника Кашенкова в 1 квартале 2024 рассчитывали материальную выгоды по займу.
Общая сумма мат выгоды — 50 389,81 руб, НДФЛ 35% — 17 636 руб.
Если формирую отчет 6 НДФЛ датой 31.03.2024, то заполняется строка 170 «Сумма налога, не удержанная агентом», 6008 руб. Выплата зарплаты была 05.04.24.
Если формирую отчет после 05.04.24, то данная строка пустая.
Сумма удержанная и в первом, и во втором случае одинаковая, без суммы, которая была удержана в апреле.
Подскажите, пожалуйста, как правильно надо заполнить?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, какой релиз программы?
Строку 170 следует заполнять, когда мы у сотрудника не можем удержать ндфл. Сотрудник уволился или до конца году не получит дохода — в таком случае заполняем 170 строку. Это признак того, что ИФНС будет сама удерживать ндфл у физ. лица. У нас будет ндфл удержан, но позже. На мой взгляд не нужно заполнять в данном случае 170 строку.
Прикладываю ссылку на публикацию: Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Порядок заполнения и контрольные соотношения по полю 170 раздела 2.
140 строка =17 636
160 строка =11 628
170 строка =0
Хочу пригласить Вас на семинар 11 апреля: 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1 .
Релиз программы: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.21) .
Я поняла, что если сотрудник работает и у него в ближайшее время можно будет удержать НДФЛ с мат выгоды, то строку 170 не заполняем.
Семинар обязательно буду смотреть.
Спасибо!
Пожалуйста!
Все верно. 170 не будем заполнять 🙂
Желаю легкой отчетности.