Правила заполнения авансовых платежей в Декларации по налогу на прибыль за год в 1С

1. Здравствуйте!

   В Декларации по налогу на прибыль (НП) за год требовалось отразить:
   в строке 220 – сумму начисленных авансовых платежей за отчетный период в федеральный бюджет (значение по строке 190 декларации за 9 месяцев);
   в строке 230 – сумму начисленных авансовых платежей за отчетный период в бюджет субъекта РФ (значение по строке 200 декларации за 9 месяцев),
   в строке 210 — итоговую сумму вышеуказанных платежей.

   В итоге Сумма налога к доплате по строкам 270, 271 уменьшится.

   По итогам года доходы от реализации за предыдущие четыре квартала превышают в среднем пороговую величину 15 млн руб. за квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ),
   но в годовой декларации авансовые ежемесячные платежи на 1 квартал 2024 отражать не требуется.

   Судя по сумме в ЛК — это сумма к уплате по налогу на прибыль в бюджет субъекта РФ, если вы ее не уплачивали, то она верно отражается как задолженность, срок уплаты НП был 28.10.2023

   Но сумма задолженности за 2023 год отражена в ЛК согласно предоставленной вами декларации за год, в которой не отражены суммы по строкам 210, 220, 230. Предлагаю вам сдать уточненную декларацию с заполнением этих строк.

   Материалы по теме:
   Уточненная декларация по налогу на прибыль

Комментарии закрыты.