Добрый день, возможно посмотреть заполнение декларации по налогу на прибыль. На ЕНС вылез минус в размере налога за 9 месяцев. Вновь созданная организация, авансы не платили.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В Декларации по налогу на прибыль (НП) за год требовалось отразить:
в строке 220 – сумму начисленных авансовых платежей за отчетный период в федеральный бюджет (значение по строке 190 декларации за 9 месяцев);
в строке 230 – сумму начисленных авансовых платежей за отчетный период в бюджет субъекта РФ (значение по строке 200 декларации за 9 месяцев),
в строке 210 — итоговую сумму вышеуказанных платежей.
В итоге Сумма налога к доплате по строкам 270, 271 уменьшится.
По итогам года доходы от реализации за предыдущие четыре квартала превышают в среднем пороговую величину 15 млн руб. за квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ),
но в годовой декларации авансовые ежемесячные платежи на 1 квартал 2024 отражать не требуется.
Судя по сумме в ЛК — это сумма к уплате по налогу на прибыль в бюджет субъекта РФ, если вы ее не уплачивали, то она верно отражается как задолженность, срок уплаты НП был 28.10.2023
Но сумма задолженности за 2023 год отражена в ЛК согласно предоставленной вами декларации за год, в которой не отражены суммы по строкам 210, 220, 230. Предлагаю вам сдать уточненную декларацию с заполнением этих строк.
Материалы по теме:
Уточненная декларация по налогу на прибыль