УСН доходы, можно ли уменьшить УСН на досрочно уплаченные страховые взносы за сотрудников с 2024 в 1С

Вопрос задал Ольга М. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день.

Уменьшает сумма страховых взносов начисленная и оплаченная в марте налог при УСН за 1 квартал 24г. у ООО на УСН 6% .
У меня в 1С налог при УСН не уменьшается на страховые взносы оплаченные 29.03.24. за март.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Взносы должны быть уплачены — по сроку уплаты. Срок уплаты СВ за март — 29.04.2024.

    Когда срок уплаты наступит, если было положительное сальдо ЕНС, зачет ЕНП в счет СВ отражен в ЛК ЮЛ, то можно уменьшить УСН на эту сумму.

    Комментариев чиновников или прямой нормы при которой при досрочной уплате Организации на УСН могут учесть СВ за сотрудников в уменьшение УСН на текущий момент нет.

    По алгоритму с 2024.

    Релиз должен быть не ниже 3.0.150

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Нужен заполненный документ Сведения об уплате налогов в меню Операции. Он заполняется автоматически, если подключили это

    Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

    Есть бесплатный тариф на полгода. Примените его. Если есть 1С-Отчетность — просто активировать интеграцию надо т.е. подключить ее.

    Если какие-то проблемы и не можете так сделать, то документ можно заполнить в ручном режиме.

    Для этого смотрите данные в ЛК ЮЛ/ИП и четко, как налоговый орган зачел платеж в счет конкретного налога, взноса, по тем же датам и срокам отражаете данные.

    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

    Результат смотрите после Закрытия месяца.

    Пригодится

    Как заполнить уведомление по ЕНП об авансах УСН в 1С

  2. У меня подключена интеграция и как раз все оплаты в декларацию попадают из нее.
    Поняла. Спасибо большое. Я так и думала, что скорее всего по сроку уплаты можно будет зачесть.
    Я вчера подала уведомление по страх. вз. за март, хотя не надо было, я об этом знаю, думала что они на основании уведомления зачтут мне оплату. Не задвоится у меня сумма, может отправить корр уведомление с нулевой суммой? Или они не будут обращать внимание на уведомление, так как декларация по страх. вз. за 1 кв. я сдала ранее?

    1. Понаблюдайте — должны отказать в Уведомлении т.к. сдано РСВ.
      Когда сдавали за декабрь в порядке исключения Уведомление на СВ в декабре — у некоторых задвоилось в ЛК начисление.
      Но налоговики это увидели и исправили.
      Будем надеяться, что так не случится и уже учли этот момент. 🍀🍀🍀

      Лучше через пару дней проверить, чтобы уже все разнесли там.

  4. Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.