Добрый день! в 1 кв. 2024 года по согласованию с покупателем мы делаем корректировку реализации 4 кв. 2023г. в сторону уменьшения. Баланс за 2023г. сдан. Какой порядок действий? В формировании записей книги покупок на вкладке Уменьшение стоимости реализации я ставлю галку Запись доп. листа за 4 кв. И подаю корректировку по НДС за 4 кв.? Или переплату по НДС можно будет зачесть в 1 кв.? И как быть с декларацией по налогу на прибыль? Нужно ли пересдавать? Баланс сдан. Прилагаю файлы.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка реализации прошлого года в сторону уменьшения в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка реализации в сторону уменьшения до подписания отчетности учет в НУ в 1С Доброго времени суток! Сделали корректировку до сдачи баланса за 4 кв. Реализация на уменьшение суммы на 3060 р. Подали уточненку…
- Корректировка реализации в у.е., отражение в доп. листе Добрый день! 1С Бухгалтерия 3.0, ОСНО. Мы делали корректировку (исправление) реализации в евро прошлого периода (2 квартал). Корректировка была в…
- Не заполняется Формирование записей книги покупок (вкладка Приобретенные ценности) в 1С Добрый день! В помощнике по НДС заполняем документ Формирование записей книги покупок. Не заполняется вкладка Приобретенные ценности за 1 кв.…
- Доп.лист к декларации по НДС за прошлый период Добрый день! В 3 квартале мы делали корректировку реализации за 2 квартал. Сформировали доп. лист книги продаж за 2 квартал…
Статьи по этой теме
- Как перенести ошибочную корректировку реализации в другой квартал в 1С? В 1С в сентябре 2024 была сделана Корректировка реализации с уменьшением вид операции Корректировка по согласованию сторон. В январе 2025…
- Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция Иногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в выставленные первичные документы. После прочтения статьи вы узнаете: как провести корректировку реализации,…
- Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС, если занижена сумма входящего счет-фактуры прошлого периода? В прошлом году бухгалтер ошибся и неправильно ввел сумму на почтовые расходы, занизив ее на 80 копеек, соответственно, и занизив…
- Выставлять ли счет-фактуру на аванс полученный на УСН после корректировки реализации в сторону уменьшения, если аванс не возвращаем в 1С? ООО «БИРЮЗА» (УСН доходы-расходы, с июня ставка НДС изменилась с 5% на 7%). 8 апреля Организация отгрузила товары на сумму…
Добрый день, Ирина!
Уточненную декларацию по НДС сдавать не надо. Уменьшение реализации отразится к книге покупок текущего периода в 1 кв. 2024 года.
Уточненную декларацию по прибыли сдаем (письма Минфина от 16.04.2019 № 03-03-06/1/26985, от 12.07.2017 № 03-03-06/1/44103, от 14.02.2017 № 03-07-09/8251).
Посмотрите, пожалуйста, раздел Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1Сстатьи Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Дополнительно обсуждение по вопросу
Корректировка реализации закрытого периода в сторону уменьшения в 1С
Екатерина, спасибо! Делаю по вашему второму примеру, но корректировка не проводится. Программа ругается на закрытый период.
Про НДС поняла. Как подать корректировку по прибыли, не открывая период 2023 года? И как быть с сданной бухгалтерской отчетностью?
Я прочитала, что: А вот если стоимость товаров уменьшилась, то отразить уменьшение выручки и прямых расходов в виде стоимости отгруженных ранее товаров можно будет в периоде, когда откорректирована реализация. Но только если в периоде первоначальной отгрузки налог на прибыль был исчислен к уплате.
Как это сделать в программе?
Мне нужно в текущем квартале сделать ручную проводку: Д 91.02 К62 — уменьшение выручки на разницу? И в декларацию по н. на прибыль как это отразить?
Ирина, благодарю за уточнение.
По прибыли уточненную декларацию сдавать не надо, т.к налог за прошлый период не занижен, уменьшение реализации.
Подробнее
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Если установлена галочка Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана), то в 1С не требует открыть прошлый период и формирует проводки Д 91.02 К 62.01
Вижу, что у вас установлена галочка, но 1С просит открыть период.
Попробуйте снова зайти в документ и провести.
Сообщите о результате, пожалуйста.
Добрый день! Период открыла, корректировка провелась. И перепроводить 4 кв. не потребовалось. Спасибо!
Отлично!