Добрый день!
У нас возникла такая ситуация, специалист отдела кадров с полными правами провела в декабре январскую командировку, чтобы распечатать приказ и обратно распроведение документа не сделала. И все бы ничего, но в итоге командировку отменили, а бухгалтер по зарплате уже сдала отчетность по НДФЛ, когда обнаружили ошибку. Чтобы не пересдавать отчетность решили документ на командировку распровести и на эту сумму ввести разовое начисление в декабре, а в январе сделали это начисление с минусом. При расчете з.п. за январь все было хорошо, но в февральских расчетах программа начала пересчитывать НДФЛ за прошлый год. У этого сотрудника пошло превышение в декабре, но командировка и разовое начисление были рассчитаны по ставке 13%. И справка 2НДФЛ по нему сдана корректно по ставкам 13 и 15%. А сейчас программа декабрьское разовое начисление пересчитывает с 13 на 15%. Подскажите, пожалуйста, как поправить ситуацию в налоговых регистрах, чтобы прошлый год закрылся корректно и не пересчитывался?
Заранее, спасибо!
Елена.
Здравствуйте.
Я правильно понимаю, что разовое начисление декабря отсторнировали в январе? Или это было просто отдельное разовое начисление с отрицательной суммой?
Приложите, пожалуйста, расчетные листки за декабрь 2023-февраль 2024 и подробный анализ НДФЛ по сотруднику с декабря 2023.
Анна, добрый день!
Нет, сторно не проводили, документ на командировку распровели и на эту сумму завели другое начисление доплата при командировке, а в январе это начисление провели с минусом на эту же сумму.
Добрый день.
У нас доход двигает ведомость, значит скорее всего есть расхождения и во взаиморасчетах. Могу предположить, что в ведомости на выплату зарплаты от 29.12.2023 нет суммы по документу-основанию Разовое начисление от 28.12.2023, а в ведомости от 09.02.2024 она появилось.
Давайте посмотрим Анализ НДФЛ по документам-основаниям и расшифровку суммы к выплате в ведомостях от 29.12.2023 и от 09.02.2024.
Да, вы правы, я на вкладке с НДФЛ документы-основания поменяла, а на вкладке суммы выплаты нет… Если обе вкладки приведу в соответствие, это должно помочь?
Попробуйте. Я думаю, может помочь.
Анна, добрый день! Проверила все ведомости, поправила все вкладки, но НДФЛ за декабрь все равно пересчитывается… Что делаем дальше?
Добрый день.
Приложите подробный анализ НДФЛ с декабря 2023 по март 2024 и поставьте флажок Суммы до/с превышения.
Покажите еще, пожалуйста, сами документы Разовое начисление от декабря 2023 и января 2024.
Доброе утро! Прикладываю подробный анализ НДФЛ и начисления за декабрь-январь.
Добрый день.
Я пытаюсь максимально близко смоделировать ситуацию, но пока у меня не получаются такие расхождения.
Документ Начисление за первую половину месяца (насколько я понимаю, февраля?) в декабре доначисляет налог по 13 % и сторнирует по 15 %.
В начислении зарплаты за февраль НДФЛ исчислен неверно, а удержан, как надо.
И еще есть расхождения в исчисленном и удержанном НДФЛ при выплате отпуска и аванса в феврале.
Возможно, было нарушение последовательности проведения документов. Я бы попробовала на копии базы распровести весь 2024 год. Проверить Подробный анализ за 2023 год, все ли там хорошо.
Если в 2023 году все хорошо, тогда попробовать последовательно перепровести документы 2024 года.
Если все останется, как было, приложите документы Начисление за первую половину месяца, которое делает +7 798 руб. НДФЛ в декабрь и Начисление зарплаты за февраль.
Интересуют вкладки НДФЛ, Корректировка выплаты и Доначисления, перерасчеты, если есть.
Анна, добрый день! Уточните, пожалуйста, нужно распровести все документы начисления по этому сотруднику? или документы выплаты, или и то, и другое?
Добрый день.
Я бы все распровела — и начисления, и выплаты. И потом последовательно провела обратно.
Анна, добрый день! Перепровела документы, теперь все хорошо. Спасибо за помощь!) 🌼
Здравствуйте.
Рада, что все получилось! Хорошего дня!