ИП без работников, УСН+патент на срок 01.01-31.12.24г. Стоимость патента на 2024г 57 132 руб. По УСН в 2023 ничего не было, только по патенту работали. До 1 апреля нужно заплатить 1/3 от суммы патента (57132/3=19 044 руб.). 1% свыше 300 тыс. за 2023г еще не оплачивали. Какую сумму указать в строке 110 листа Б отчета КНД 1112021 (Уведомление об уменьш. суммы налога) ?
Сейчас в стр.110 указать сумму фикс.взносов 49500, в стр.120= 19 044 руб., а после уплаты 1% подаем второе уведомление, включая эту сумму в стр.110 = 49 500 + 1% от 300 тыс. за 2023, стр. 120= 57 132 руб.
Или лучше в первом уведомлении указать в стр. 110 = 19 044 как в стр. 120 = 19 044 ?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С 2023 нет зависимости от уплаты для ИП на УСН доходы и ПСН в части фиксированных взносов. Порядок такой
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
Далее так
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
По заполнению Заявления на уменьшения ПСН на СВ
Уменьшение стоимости патента на страховые взносы с 2021 в 1С
Уменьшение стоимости нескольких патентов на страховые взносы с 2021 в 1С
И по заполнению этой формы нет однозначности в заполнении всех полей с учетом методики с 2023. Надо пробовать и консультироваться в налоговой по телефону горячей линии 8 800 222-22-22.
Делитесь потом, пожалуйста, что ответят.
В 2023 мы делали так — заполняли на свое усмотрение. И проверяли форму в 1С. Ориентировались, чтобы не было сообщения об ошибке.