ОСНО
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.149.18)
Добрый день! Веду компанию с 2023 года. Имеется остаток с апреля 2021 года по К71.01. Как я поняла, в 2021 году ген. директором компании были приобретены материалы за наличный расчет на сумму 2206,80. Авансовый отчет проведен, материалы оприходованы и списаны, но перечисления денежных средств за материалы на карту ген. директора не было, кассы нет. Теперь эта сумма зависла в К71.01. Не знаю, как мне лучше поступить с этим остатком? Будет ли правильно если я сейчас переведу эту задолженность на карту ген. директора? Или уже лучше подождать конца апреля (будет 3 года) и списать эту сумму? И если списать, то на какой счет лучше это сделать?
Добрый день!
Вы можете и перевести, и списать (счет 91.1). Но при списании у организации образуется налогооблагаемый доход.
Теорию можно посмотреть здесь:
Порядок учета расчетов с подотчетными лицами: законодательство
Списание кредиторской и дебиторской задолженности в 1С 8.3 — пошаговая инструкция, проводки
.
Добрый день, Юлия! Спасибо. Я так понимаю, в моем случае вообще должен был использоваться счет 73.03, т.к. средств ,выданных под отчет не было? Остановлюсь на варианте перевести и закрыть задолженность, раз по поводу срока выплат ничего не указывается в законодательстве.
Да, правильнее использовать счет 73.
Предварительно перевести задолженность со счета 73 на счет 71.
Можно ли документе Авансовый отчет выбрать счет расчетов 73 вместо 71?
Спасибо, Оксана! Вопрос закрыт