Переплата по прибыли за 2023 налоговая вернула не верную сумму в 1С

1. Добрый день!

   Положительный остаток на ЕНС можно вернуть, направив в инспекцию заявление о распоряжении путем возврата сумм, формирующих положительное сальдо (п. 1 ст. 79 НК РФ).

   Для этого нужно сформировать и подать заявление о возврате переплаты на ЕНС.

   Подробнее в материале

   Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С
   .

2. Нет переплаты на ЕНС. Мне нужно не р/счет организации вернуть, а сначало на ЕНС.
   Справка о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве единого налогового платежа налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов или налогового агента : 1.Налог на прибыль организаций кроме налога, уплаченного налогоплательщиками,
   осуществляющими деятельность по производству сжиж.природного газа и до 31.12.2022- итого по обязательству: 07.02.2024 — 42873,00, а должно быть по декларациям 21243, причем Учет переплаты с обязательства на 07.02.2024г. 11995, т.е. переплату в сумме 9248 не вернули -это пл КБК 18210101011010000110, по КБК 18210101012020000110 не вернули на ЕНС 52407. Как эти суумы вернуть на ЕНС?

3. Заявление подавали?

   Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С

   Разница в сумме между обязательствами и декларацией по какой причине? Подавали уточненную декларацию?
   Если была уточненная декларация, далее оформлялии Операцию — Корректировка счета?

   Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С

   Если Заявление о возврате на ЕНС подавали, суммы не поступили, либо поступили частично,
   Надо звонить на горячую линию ФНС и выяснять причину — 8 800 222-22-22.

4. Добрый день! Заявление о распоряжении путем возврата суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента подала, возврат сделали на расчетный счет. Результат совсем не тот, что нужен был.

5. Уточните, пожалуйста, что имеется в виду «Результат совсем не тот, что нужен был.» Лучше на примере для полного понимания вашей ситуации.

   Как показывает практика в Справке о принадлежности сумм нет данных, на которые можно было ориентироваться.
   Надо смотреть общее сальдо ЕНС — согласны вы с ним или нет.
   Оно может быть верное.
   При этом в Акте сверке и в Справке о принадлежности, а также в ОКНО будет техническая информация, которая не влияет на правильное сальдо.
   И говорить о том, что надо эти суммы отразить в учете или вернуть на ЕНС, нельзя.

   Если итоговое сальдо ЕНС не сходилось на эту сумму, то да.

6. Да. об этом я и писала выше, с-до ЕНС не сходится с моими вычислениями.
   И вопрос был: Как вернуть переплату по налогу на прибыль на ЕНС?
   По декларации налог на прибыль за 9м-в 2023г., к оплате ФБ-14023, РФ-79465 итого: 93488руб.
   В справке о принадлежности сумм ФБ на 7.02.24= 42873 (-7607 за 2022г.)=35266 (это отнесено по справке, т.е. как я понимаю, начислено).
   РФ на 7.02.2024г. = 242953 (-43106 за 2022г.)= 199847.
   т.е. налоговая с ЕНС забрала на прибыль 199847+35266=235113руб. за 2023г.
   а по декларации всего 93488. т.е. переплата была 235113-93488=141625руб.
   В этой же справке есть учет обязательства с переплаты, т.е. вернули на ЕНС ФБ-12000+РФ-67975=79675руб.
   т.е. 141625-79675=61950руб. не вернули на ЕНС.
   По расчетам этой суммы не хватает на ЕНС на текущий момент.

7. По какой причине вернули по вашим расчетом не всю сумму, ответит только инспектор.
   Правильно будет обратить в налоговую, телефон — 8 800 222-22-22.

   Алгоритм возврата переплаты на ЕНС как писала выше Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С

   Невозвращенная сумма возможно пошла на погашение других обязательств.

8. На ЕНС еще есть вкладка Зарезервировано.
   Там никаких сумм нет? В т.ч. налог на прибыль региональный бюджет.
   Потому что общее сальдо ЕНС организации = сальдо ЕНС + зарезервировано.

9. Остаток на 01.01.2023 0
   Поступления 5557898,58
   Списания5465992,56
   Остаток на 31.12.2023- 91906,02
   Раздел I. ПОСТУПЛЕНИЯ и 3.Учет переплаты с обязательства;
   Раздел II. СПИСАНИЯ и 3.Списание в счет уплаты по обязательству:
   Это все разделы. По ООО не платила налог вперед.

10. Справка о принадлежности сумм за 2023 мало информативна.
    В ней много технической информации, которую налоговики внесли для выравнивания сальдо ЕНС.
    Если по этой Справке вопросы, то их надо решать через сервис
    Онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС
    Так можно детали уточнить в режиме диалога.

    Про Зарезервировано имела в виду не Справку, а ЛК ЛЮ.
    Эту вкладку.

    

    jpg Zarezervirovano

Комментарии закрыты.