Добрый вечер!
Подскажите как корректно исправить ошибку в 1С БП. Начислили зарплату за декабрь, выплата по правилам 10 января, зп выплатили 29.12.23. Когда делала начисление, не обратила внимание на то, что в 1С БП исчисляет НДФЛ как доход 2024 года и применил вычеты за январь 2024, так как попала дата выплаты зп на 10.01.24. Но выплата была в декабре 2023 и вычет за декабрь все сотрудники получили 10.12.23, когда была выплата зп за ноябрь. Теперь даже если доплатить НДФЛ излишне выплаченный, то как отразить в 6-НДФЛ ошибочно выплаченные суммы зп, либо это будет как переплата и в 2024 в феврале просто меньше выплатить на эту сумму?
Здравствуйте! Необходимо в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты временно установить переключатель, что зарплата выплачивается в последний день месяца начисления. Далее нужно перезаполнить документ «Начисление зарплаты» за декабрь 2023 с переключателем «Окончательный расчет».
Далее проводим два документа «Операция учета НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ).
В документах заполняем две закладки:
Вкладка Доходы
Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов
В первом ставим дату 29.12.23, отрицательную сумму НДФЛ и дохода, с которой рассчиталась эта сумма.
Во втором ставим февральскую дату выплаты и такую сумму дохода и налога, но со знаком плюс. Таким образом мы перенесем доход и налог на 2024 год.
Пока не очень понимаю. Почему нужно доход перенести на 2024 год, если выплата была 29.12.23?
И как заполнить ведомость на выплату, сумма должна быть равна сумме по расчетному счету, а НДФЛ указать какую сумму?
Сейчас попробовала провести в начислении указала дата выплаты 29.12.23, НДФЛ увеличился, значит получается НДФЛ удержался в сумме меньше исчислено, сотрудники получили больше. На конец года у сотрудников возник долг перед работодателем. Как заполнить ведомость на выплату? 1с заполняет как положено, а мне нужно указать сумм зп и НДФЛ как было удержано по факту в январе и феврале.
НДФЛ увеличился в два раза в этом случае. Что делать?(
Необходимо ещё перепровести «Ведомость в банк» и «Списание с расчетного счета» от 29.12.23.
Вычет в декабре применился даже по тем, у кого не было вычета, и стоит 10.01.24
По поводу не удержанного налога. После перерасчета, т.к. январская дата поменялась на декабрьскую, у нас убрался вычет и появился неудержанный налог. Если мы его удерживать будем в 2024 году, то данная часть дохода уже будет относится к 2024 году и пойдет в 6-НДФЛ за 1 кв. 2024.
Соответственно, нам нужно эту часть дохода и НДФЛ с него перенести документом «Операция учета НДФЛ» с 2023 года в 2024.
В этом случае в февральскую ведомость этот НДФЛ должен подтянуться автоматически.
Можно ли в ведомости указать корректный НДФЛ, но сумму выдачи указать как было по факту — сумма больше. Это сумма переплаты (долг сотрудника) будет отражен в отчетности 6-НДФЛ?
Рассмотрим пример: Предположим мы сотруднику начислили 1000 руб, в т.ч. 130 НДФЛ.
Проводим ведомость, в ней указываем 870 руб — т.е. мы вычли 130 НДФЛ из дохода. И в колонке «НДФЛ» ставим 130 рублей, чтобы в регистрах налогового учета НДФЛ тоже отразился.
Т.е. если мы удерживаем НДФЛ, мы должны его вычесть из дохода и отразить в колонке «НДФЛ».