Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у нас 1С КОРП 8.30. Предстоит продажа ОС, который находится в ОП. Продажу оформили документально в головной организации. Как правильно отразить и какими документами в 1С передачу ОС из ОП в головное предприятие и провести продажу и списать переоценку с 83 сч?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ольга!
Накопленная дооценка списывается на нераспределенную прибыль, единовременно, при выбытии ОС, проводкой: Дт 83 — Кт 84.
Учет ОС по переоцененной стоимости в 1С
Передачу ОС на головную организацию, отразите документом Авизо по ОС исходящие.
ОС и НМА — Авизо по ОС исходящие — Создать.
В поле Получатель, укажите головную организацию, укажите ОС, проводки по 01 (первоначальная стоимость) и 02 (накопленная амортизация), заполнятся автоматически.
Зеркально отразите в ГО входящее Авизо по ОС.
ОС и НМА — Авизо по ОС входящие — Создать.
Реализацию ОС с ГО оформите по алгоритму в материале:
Реализация ОС в 1С .
При введении первоначальной переоценки (доп. файл) сделали проводки с ВР (верно ли это?)?
В инструкции от Вас проводки только по БУ. (Учет ОС по переоцененной стоимости в 1С).
Как в таком случае исправить верно?
По результатам дооценки, с проводками по ВР, у вас долно было образоваться ОНО (отложенное налоговое обязательство).
Проводка Дт 83 — Кт 77 — Отражено ОНО
При выбытии ОС делается обратная проводка:
Дт 77 — Кт 83 — Списано ОНО
Далее, списание:
Дт 83 — Кт 84
В инструкции («Учет ОС по переоцененной стоимости в 1С») от Вас приведен пример проводки только дооценки. А как правильно сформировать проводки по уценки ОС (в каких полях должны стоять суммы), если мы применяем ПБУ 18?
Первая проводка:
Дт 91.02 -Кт 01.01
Аналитика по Дт 91.02 — Прочие доходы/расходы, с видом — Переоценка внеоборотных активов не НУ ( нет галочки в поле Принимается к налоговому учёту), ОС по которому уценка
Кт 01.01 — ОС по которому уценка — Сумма
Показатели НУ — сумма по Дт и Кт в строке ВР — сумма уценки.
Дт 02.01 — Кт 91.01, аналитика, как в первой проводке.
Материал по теме:
Уценка .
спасибо большое