Добрый день. Из-за особенностей расчета на предприятии у клиента начисление зарплаты происходит несколькими документами в месяц по нескольким подразделениям. У сотрудника в течение года накопилась ошибка в вычете. 31 декабря 2023г. была сделана исправительная операция учета НДФЛ — исправлялась общая сумма предоставленных вычетов (без учета подразделений, их 6). Но в январе 2024г ситуация с вычетами продолжает оставаться неправильной. Как вы посоветуете исправлять ситуацию, если пересчитывать прошлые месяцы нельзя? Может быть можно исправить какие-то регистры переносом данных?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Ошибка при расчете зарплаты несколькими документами Начисление зарплаты и взносов если подразделения относятся к одной Регистрации в ИФНС в настоящее время исправлена. Возникает перекос между доходами и налогом в разрезе подразделений, но в целом доход и налог определяются верно. Об этом подробно рассказывается в статье:
Ошибка расчета НДФЛ в ЗУП 3.1 если сотрудник числится в нескольких подразделениях
Насколько я понимаю в Вашем случае подразделения относятся к одной Регистрации в ИФНС, но у Вас неверно применяются вычеты, исчисляется база и НДФЛ?
Уточните пожалуйста, кроме исправления с помощью документа Операция учета НДФЛ, Вы вносили уже исправления документом Перенос данных?
Исправлений документом Перенос данных раньше не делали. Но бухгалтер, видя неправильную сумму вычетов, исправляла сумму НДФЛ в документах начисления. С этим вопросом обратилась только сейчас, когда уже нельзя перепроводить прошлые периоды.
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста у нас было обсуждение похожего вопроса, но для его решения нашли другой способ (не корректировать документом Перенос данных).
Стандартный вычет по НДФЛ в межрасчетном документе с выплатой с зарплатой в январе 2024
Обычно в таких сложных случаях, как Ваш рекомендуется последовательно проверять документы и исправлять выявленные ошибки. То есть какого-то универсального способа обнулить учет НДФЛ и выровнять данные по регистрам НДФЛ не существует к сожалению.
Мы рекомендуем использовать документ Перенос данных только в крайнем случае, когда иначе внести исправления нельзя, поэтому в наших материалах и публикациях практически нет таких примеров. При использовании документа Перенос данных возникает необходимость заполнения большого количества граф. Заполнять нужно очень внимательно, так как в случае неправильного заполнения в учете НДФЛ могут впоследствии возникать ошибки, которые будет трудно найти и объяснить.
Для корректировки стандартных вычетов используется регистр Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)
e1cib/list/РегистрНакопления.ПредоставленныеСтандартныеИСоциальныеВычетыНДФЛ
После исправления Вычетов, следует перерасчет НДФЛ (исправление исчисленного НДФЛ).
О том какие регистры учета НДФЛ возможно придется исправлять еще рассказывается в статьях: :
Какие регистры отвечают за исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ?
Как скорректировать регистры по НДФЛ, если раньше некорректно велся учет?
Схема движений по регистрам НДФЛ
После проведения корректировки НДФЛ желательно проверить правильно ли будет рассчитываться налог в дальнейшем для этого можно создать документ Перерасчет НДФЛ (проверить исчислено НДФЛ) или рассчитать и выплатить зарплату за следующий месяц ( в тестовом режиме).
Если неверно формируется зарплата к выплате может потребоваться проверка (корректировка) Регистра накопления Зарплата к выплате, о котором рассказывается в статье:
Учет расчетов с работниками