Добрый день! Подскажите пожалуйста, Организация УСН 6%, ситуация следующая: начислено за месяц взносов ФСС на сумму 17000,00, в этом же месяце было начислено и выплачено единовременное пособие при рождении ребенка на сумму 16 000,00, при заполнении 4 раздела гр.5 КУДиР, заполняется двумя строчками: попадает разница между взносами и пособием (1000,00), и единовременное пособие при рождении ребенка ( 16 000,00), правильное ли это заполнение КУДиР? Спасибо.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Алла.
Все верно. Вы выплатили пособие за счет ФСС в размере 16 000 руб. В этом же месяце начислили страховые взносы 17 000 руб. Следовательно вы должны оплатить в ФСС за месяц 17 000 — 16 000 =1 000 руб. (Начисленные взносы минус расходы за счет ФСС) При УСН доходы и расходы учитываются кассовым методом. Следовательно в разделе 4 гр.5 отражаются расходы только после их уплаты. Вы за месяц оплатили Единовременное пособие за счет ФСС — 16 000 руб. и взносы в ФСС — 1 000 руб.
Добрый день! Спасибо за Ваш ответ. Все стало понятно с данным вопросом. Помогите пожалуйста с решением еще одной задачи: В книгу доходов и расходов при УСН 6% в раздел 4 графа 8 не попадают больничные за счет работодателя (либо отражаются какие-то неполные суммы), делаю выгрузку из ЗУП. Спасибо.
Добрый день, Алла.
Это уже другой вопрос, и по правилам сайта его нужно задать в новой теме. Это можно сделать можно в разделе МОИ ВОПРОСЫ в Личном кабинете здесь: Личный кабинет
Не видя вашей базы трудно сказать в чем причина. Проверьте выплачен ли у вас больничный лист. Вы закрытие месяца сделали?