В программе ИП на УСН (доходы), фиксированные взносы за 2023 год и 1% ПФР с суммы превыш. 300 тыс. руб. уменьшают налог на доходы 2023 года, а я бы хотела их зачесть уже в 2024 году. Фиксированные взносы были уплачены одной суммой на счет ЕНС в конце декабря, а налог 1% с суммы превышения еще заплачен. При этом, при формировании отчетность по УСН в программе, «Взносы, подлежащие уплате» уменьшают налог на доходы, и в декларации тоже идет уменьшение.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1912) конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.146.31)
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день!
В 1С — нет в явном виде выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
Но с релиза 3.0.146 добавлена возможность указать, на какую сумму страховых взносов ИП за себя уменьшить налог при УСН Доходы. Таким образом можно решить этот вопрос.
Переходите по ссылке Взносы подлежащие уплате, «проваливаетесь» в сумму и указываете сумму, на которую нужно уменьшить взносы. Нажимаете Ок.
Обновляете показатели для расчета налога.
Сумма будет отмечена карандашиком.
Пригодится
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
.
Таким способ действовать не дает: Сумма не может быть меньше, использованной в прошлом периоде..(во вложении фото).
Хотя авансы по налогу на доходы были отправлены без учета фиксированных платежей.
По вашему вопросу.
Выглядит так, что это не прошлый год, а 9 мес. указан.
Вы не можете за год уменьшить УСН на сумм СВ меньшую, чем уже уменьшили за 9 мес.
Об этом речь.
Давайте разбираться — на какую сумму СВ уменьшен аванс по УСН за 9 месяцев?
Если на бОЛьшую, то надо сначала пересчитать 9 месяцев, а потом уже закрывать 2023.
Добрый день! Спасибо огромное, все получилось.
Действительно, обнулила 9 месяцев(пересчитала), и после этого, обнулила год.
Галина, отлично, что с вопросом разобрались и поделились результатом. 🍀🍀🍀🍀🍀
Ждем вас с новыми вопросами!