НДФЛ аванса

Вопрос задал Наталья Б.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как происходит «зачет» дохода и налога с аванса, если к концу налогового года он еще есть? У нас это прям массовая история т.к. декабрь гнали по срокам и аванс «усиленный» выплачивали

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!
    Правильно ли я поняла, что остатки зарплаты буду выплачены в январе 2024?
    Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ . Рассмотрен пример 2. Зарплата выплачена в январе 2024.
    Если что-то в программе у Вас вызывает сомнение — приложите скриншоты, вместе разберем и проверим.

  2. в публикации о другом
    пример: сотруднику начислен аванс условно 10000 удержан налог 1300.
    в расчете ЗП расчет аванса уменьшился, т.к. доплату отменили и стал доход 9000 и налог 1170.
    разница доход 1000 и налог 130 зависли в учете ндфл. и на эту сумму не сойдутся со сводом.
    зачесть в след.месяцах не получится, т.к. налоговый год другой.
    Что делать?

  3. В такой ситуации рекомендую вернуться в Начисление за первую половину месяца и исправить начисление сотрудника. Нам важно, чтобы аванс не превышал зарплату. Прикладываю публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .

  4. мы сделали отчет по расхождению за весь год и попались суммы с августа, например…
    правильно я понимаю, что если мы соберем только разницы и отразим их док.»перенос данных» , то другие учеты не испортятся

  5. Да верно. Но, лично я, стараюсь не использовать документ Перенос данных. Это технически сложный документ, которые требует крайней внимательности.
    Я бы рекомендовала сделать документ Начисление за первую половину месяца. Даже если мы хотим исправить август.Мы можем создать технический документ Начисление за первую половину месяца за декабрь, но укажем суммы августа. Использовать документ Перенос данных мы всегда успеем.

     1

  7. Пожалуйста!
    Предлагаю не закрывать пока вопрос. Вдруг при работе в программе нужно будет что-то уточнить — напишите:)

  8. Мила, закрывать расхождения док. расчет за первую половину у нас получилось, спасибо!
    я понимаю, что это тянет на еще один вопрос, но все же -+1 одолевают. подскажите, есть ли красивый способ от них быстро избавиться?

  9. Красивый способ избавиться от пересортицы — сделать документ Начисление за первую половику месяца в том месяце, возникла разница.
    Знаете, я тоже перфекционист и хочу, чтобы было все идеально. Но здесь — лучше оставить как есть.
    Во — первых, сейчас действительно все получилось и правильно
    Во -вторых, 1С иногда умеет преподносить не приятные сюрпризы. С декабрем работает, а если перенести в август — может что-то пойти не так.

     1

  10. простите, я действительно перескочила на другую тему…
    речь уже не о зачете аванса, а +-1 разнице в исчисленном налоге рассчитаном по формуле за год

  11. Если по итогу за год у сотрудника действительно математика расходится только на 1 рубль, то тоже можно ничего не делать.
    Налоговая, при проверке отчета допускает погрешность в размере 1 рубля. Но чтобы убедиться в верности решения, приложите скриншоты, описывающие ситуацию. Вместе проверим.

     1

  12. спасибо! я не знала о таких допущений по сотруднику, только в целом по организации
    вот пример проверки

  13. Если еще декабрь не закрыт, то можно сформировать документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы). Если программа исправит расчет на 1 по данным сотрудникам — то можно принять это исправление.
    Прикладываю ссылку на публикацию: ФНС обновила КС 1.3 для проверки формы 6-НДФЛ с 1 квартала 2023 .

     1

Комментарии закрыты.