Добрый день. Ситуация в следующем: сотрудник отработал два дня и пропал, реквизитов для перечисления заработной платы нет и связаться с сотрудником не т возможности. Начислен аванс за декабрь 2023 за два отработанных дня, доход не получен и в этом году уже вряд ли будет получен. В 6 НДФЛ сумма отражается в стр.110, стр.140 и стр.170, а так же в Приложении 1 заполнены раздел 2: доход+исчисленный налог и раздел 4 : приложение.
Насколько я понимаю, невыплаченная зарплата не должна вообще включаться ни в какой раздел формы 6НДФЛ. Как в этой ситуации поступить в программе? Руками править все разделы?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Вы правы, не выплаченную зарплату в 6-НДФЛ отражать не нужно, поскольку доход не получен.
В ЗУП не автоматизированы такие ситуации. Поэтому либо вручную исправлять суммы в отчете, либо можно указать в документе начисления планируемую дату выплаты, например, в январе 2024. Доход уедет в следующий год и отражаться в отчетности не будет.
Про планируемую дату выплаты я тоже думала. Боюсь только, что этот человек так и не появится и будет уволен за прогул. Нет в программе возможности как-то задепонировать эту сумму вместе с НДФЛ?
При депонировании зарплаты в ЗУП доход считается выплаченным, а НДФЛ исчисленным. На нашем сайту есть статья Учет НДФЛ при депонировании зарплаты в ЗУП 3.1 .
В таком случае получается, надо до наступления момента выплаты менять планируемую дату выплаты в документе начисления. Даже после увольнения. Чтобы эта сумма не попадала в 6НДФЛ. Человек может так и не обратиться за деньгами. Срок для обращения, насколько я помню, три года. Потом деньги списываются. Не очень удобно.
Как вариант, можно после сдачи годового отчета, вернуть планируемую дату выплаты назад в 2023 год?
И как же списать потом эти деньги спустя три года?
Можно не менять дату выплаты, а распровести документ начисления перед тем, как формировать отчет за 2023 год. При не выплаченной зарплате нет удобных путей. Почему-то об этом разработчики не подумали.
Как списать депонированную зарплату описано в публикации Как депонировать зарплату в 1С 8.3 ЗУП 3 .
Так у меня же нет депонированной зарплаты. Она так и повиснет на 70 счете вместе с НДФЛ, как начисленная, но не выплаченная. А задепонировать вместе с НДФЛ, я не могу. Отсюда и вопрос, как ее убрать в ЗУП спустя три года
Если вы не задепонируте невыплаченную зарплату, она так и останется висеть, как долг за организацией, в зарплатных отчётах будет сальдо.
Убрать долг за организацией можно только выплатой. Просто так списать нельзя.
У вас выплата аванса. В БУ она не отражается, только в НУ. Я бы сейчас убрала сотрудника из начисления за первую половину месяца, аванс не выплачен-НДФЛ не удержан. Ведомость распровести. Подождать до конца месяца, вдруг объявится сотрудник. В любом случае ему придётся начислить зарплату за декабрь или будет документ увольнение. Здесь уже провести выплату, в любом случае, и задепонировать, если не будет другого варианта.
Вернулись с чего начали:). Если я проведу выплату, задепонировать программа даст только сумму к выплате, без НДФЛ. А НДФЛ куда девать? И в 6НДФЛ эта сумма попадет по дате выплаты. А выплаты как таковой нет, доход не получен. Какой-то замкнутый круг. Может быть имеет смысл провести выплату, задепонировать сумму к выплате, НДФЛ не перечислять и после синхронизации с бухбазой его перебросить бухсправкой на счет депонента? Не знаю только, можно ли так делать? А 6НДФЛ придется править руками… И если сотрудник объявится, выдать с депонента, перечислить НДФЛ и опять руками поправить 6НДФЛ. Хотя вряд ли он объявится, цена вопроса слишком мала. Но очень хочется разобраться и сделать правильно с наименьшими потерями
Я могу сказать только, как можно сделать в ЗУП. Про особенности отражения НДФЛ в 1С Бухгалтерии я сказать не могу, не знаю нюансов.
Мы не можем просто взять и убрать НДФЛ. У нас есть облагаемый доход и значит есть исчисленный НДФЛ. Чтобы он не попадал в отчеты мы можем — сдвинуть дату выплаты, распровести документ начисления или исправить отчет вручную. Это все, что мы можем с исчисленным НДФЛ.
Удержанный НДФЛ у нас попадает в уведомление и в первый раздел. Чтобы этого автоматически не происходило, мы можем из ведомости на выплату, которую депонируем, вообще убрать НДФЛ к перечислению. Не будет налога в ведомости — он не попадет в уведомление, в 160 строку и в 1 раздел 6-НДФЛ.
Но при выплате депонированной зарплаты, если она будет, удержать налог потребуется технической ведомостью.
Об этом написано в статье по ссылке, которую я прикладывала выше.
Большое Вам спасибо за помощь. Сегодня случилось чудо, сотрудник хоть и не объявился, но получил зарплатную карту. Поэтому все разрешилось. А из нашей переписки я почерпнула много полезного. Еще раз спасибо
Пожалуйста. )
Я очень рада, что разрешилась ситуация!
Хорошего дня!