Учет НДС при получении аванса от иностранной компании за услуги в 1С

Вопрос задал Александра К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день.
Компания получили авансовый платеж от иностранной компании по договору на оказание сервисных услуг по ремонту.
Сервисные услуги будут оказываться на территории РФ.
Как компании отразить полученный аванс и начислить авансовый НДС? Как отразить в декларации по НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Если по НК РФ (Протоколу ЕАЭС) место реализации РФ

    Определение места реализации услуг иностранцами

    значит это реализация с НДС 20%.

    В Поступлении на расчетный счет указываете ставку НДС 20%.

    Оформляете СФ на аванс полученный.

    Документ Счет-фактура выданный на аванс

    Отражение в декларации по НДС по общим правилам.

    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С

    В декларации по НДС сумма исчисленного НДС с аванса покупателя отражается:

    В стр. 070 «Суммы полученной оплаты, частичной оплаты…» Раздела 3:

    • сумма полученной предоплаты в т.ч. НДС;
    • исчисленная сумма НДС;

    В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:

     2

Комментарии закрыты.