НДС при организации питания сотрудников в 1С

Вопрос задал gu***@mail.ru

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Здравствуйте. Организация на ОСНО организовывает питание сотрудникам по талонам. В трудовом договоре не прописано, что предприятие кормит своих сотрудников. Стоимость выданных талонов включили в доходы натуральной формы и обложили налогами (НДФЛ, страховые взносы). Надо выписать реализацию на стоимость талонов, вопрос: на каждого сотрудника надо выписывать реализацию или можно сводную?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    В данном случае, речь идёт о безвозмездной передаче, которая признаётся натуральным доходом сотрудника.

    Безвозмездная передача отражается в программе 1С документом Безвозмездная передача в разделе Продажи — Продажи — Безвозмездная передача — кнопка Создать.

    Подробнее, смотрите, пожалуйста, в материале, как оформить сводно и начислить НДС:

    Как отразить безвозмездную передачу товаров работникам в 1С? .

     

  2. Здравствуйте, «Безвозмездная передача отражается в программе 1С документом «Безвозмездная передача» в разделе «Продажи» — «Продажи» — «Безвозмездная передача» — кнопка «Создать». А как отразить услуги? Потому что в документе безвозмездная передача только товары.

  4. Посмотрела, не поняла, так все же каким документом формируется в 1С на услуги.

  5. Ситуацию поняла так, у вас есть талоны на питание, как вы их приходуете?
    Далее документом Безвозмездная передача передаёте сотрудникам талоны, начисляете НДС, почему хотите оформить, как услугу.

  6. Мы их приходуем Д91/02 К 60 без НДС.
    Я никак понять не могу. Безвозмездная передача у нас — это услуга, но никак не 41-й товар.

  7. Поняла, спасибо.

    Натуральный доход вы отразили, НДФЛ удержали, страховые взносы начислили, талоны сразу учли во внереализационных расходах.
    НДС с безвозмездной передачи начисляете документом Отражение начисления НДС, там же, во вкладке Товары и услуги, указываете услугу на которую начисляете НДС.
    Документ доступен из меню «Операции» — «Отражение начисления НДС».
    При безвозмездной передаче код вида операции в книге продаж — 10 (Приложение к Приказу ФНС РФ от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@).

  8. А подскажите, я должна счет-фактуру выписать на каждого человека или можно просто на физлицо?

  9. Создайте контрагента — физ. лицо, в справочнике Контрагенты и выпишите одну сч/фактуру.

Комментарии закрыты.