Инвентаризация резерва Годового вознаграждения

1. Здравствуйте! Инвентаризация резерва всегда выполняется на конец налогового периода, т.е. на конец года.
   Инвентаризация — это приведение суммы резерва к экономически обоснованному виду.
   Давайте попробуем разобраться в Вашей конкретной ситуации. Напишите, пожалуйста, каким образом Вы начисляли резерв в течение года (по какой формуле) и какой будет расчет премии в феврале (от каких показателей).
   Можем ли мы на конец декабря уточнить суммы резерва?

2. Добрый день.
   1) Резерв в течении года начислялся процентом (например, 5%) от базы (оклад + еще несколько видов начислений). Используем Нормативный метод в БУ и в НУ. Изменить формулу расчета резерва при такой настройке невозможно (можно только «собрать» базу и указать процент).
   2) В феврале 2024 планируем выплатить Годовую премию за 2023 год. Пока не известно как она будет рассчитываться. Два варианта. Первый: по сложной формуле, учитывающей стаж работы сотрудника, фактически отработанное им время, награждения сотрудника и т.д. — для этого есть отдельная самописная обработка, в которой сначала проходит расчет суммы премии, а потом эти суммы переносятся в документ «Премии». И второй: процентом от оклада, например, 50%. И в первом, и во-втором случае, нужно знать процент выплачиваемой премии. Возможно, он будет известен в декабре, возможно — только в феврале (его вычисляют по результатам деятельности организации за год). В 1С ЗУП я попробовала сделать инвентаризацию резерва Годовой премии в декабре. Но! Если в настройках указан Нормативный метод начисления резерва, то в документе «Инвентаризация» ОТСУТСТВУЕТ кнопка «Заполнить показатели» (если в настройках установить «Метод МСФО» — кнопка появляется). Т.е. если у нас 1000 сотрудников, мне надо каждому отдельно проставлять процент? даже если он у всех одинаковый?

   1. Добрый день!
      Это очень интересный вопрос и сложный с методической точки зрения вопрос. 🙁
      Получается, что автоматизации для инвентаризации резерва на премию — нет. 🙁 Если весь год начисляли резерв просто процентом, то действительно, хоть руками проставляй процент. 🙁
      С другой стороны: не совсем понятно как вообще проводить инвентаризацию такого резерва.
      Меня в первую очередь беспокоит вопрос: а если мы не будем знать процент годовой премии в декабре. тогда мы получается вообще не можем сделать инвентаризацию?
      Пожалуй, по этому поводу лучше проконсультироваться с аудиторами. Уточнить КАК выполнить инвентаризацию в данном случае. А мы уже потом подумаем, как это сделать в ЗУП с минимальными трудозатратами.

      Я думаю, что имеет смысл поменять в настройка резерва настройку на МСФО:
      1) это позволит собрать Расчетную базу за весь год.
      2) ввести процент премии по всем строкам

      1

3. Добрый день. У нас похожая проблема, что резервы на премию рассчитывали процентом от оклада ежемесячно. И при создании документа инвентаризации резервов на вкладке «Начисления» в столбце «Результат» суммы никаких нет и получается на вкладке Расчеты обязательств и резервов есть сумма только накопленного резерва, а исчисленного нет, получается вся сумма уходит в зачтено минусом. Это так должно быть ? Премия годовая у нас суммой.

   1

   1. Добрый день! Смысл инвентаризации — привести резерв к экономически обоснованному виду. Так что списать его полностью — это точно не правильно. В ЗУП в документе Инвентаризация расчет происходит по формуле начисления. У Вас годовая премия суммой, т.е. там и формулы нет. И программа как бы ждет, что Вы суммы укажите вручную, как Вы это сделаете при фактическом начислении годовой премии. Наверное, если суммы премий еще не известны, и приблизить суммы резерва к реальной премии Вы пока не можете, потому что не знаете, какая она будет, то Вам документ Инвентаризация вводить не нужно.
      Могу уточнить, какой результат Вы бы ожидали получить в документе Инвентаризация для премии суммой? Может у Вас есть понимание, какие суммы Вы там хотите видеть?

      1. Мы думали, что получим суммы, которые у нас уже были накоплены. Пока варианта у нас 2:
         1) не создавать вообще инвентаризацию,
         2) в декабре создать документ «Данные для расчета зп» и в нем указать примерные суммы премий, которые планируем выплатить в следующем году, в этом случае в инвентаризацию в результат попадает сумма из документа «Данные для расчета зп».

         1. Здравствуйте! 1) Получить суммы, которые уже были накоплены = не создавать инвентаризацию. Начисления по такой инвентаризации все равно не будет.
            2) а вот это уже похоже на реальную инвентаризацию. Если у Вас премия суммой, но зависит от показателя, то да, именно так и следует сделать. 👍

4. Конечно, такого не должно быть… Весь год копили резерв, чтобы в конце года закрыть его в ноль? Только для этого? 🙂
   Просто получается, заполнять сумму исчисленного резерва по каждому сотруднику придется вручную. И предварительно ее надо как-то рассчитать. Если я все правильно поняла…

   1. Да, я думаю Вы все правильно поняли. Но я предлагаю временно переключить настройку на МСФО, если у Вас в формуле премии указано, что она считается процентом. Показатель Расчетная база должен собраться автоматом, а показатели процента придется внести в документ. Но надо знать проценты. А если их не знаете, то я вообще не понимаю, как можно провести инвентаризацию. Может быть тогда и не нужно ее вообще делать. Это методический вопрос, который четко не разъяснен.

5. Мы думали, что получим суммы, которые у нас уже были накоплены. Пока варианта у нас 2:
   1) не создавать вообще инвентаризацию,
   2) в декабре создать документ «Данные для расчета зп» и в нем указать примерные суммы премий, которые планируем выплатить в следующем году, в этом случае в инвентаризацию в результат попадает сумма из документа «Данные для расчета зп».

Комментарии закрыты.