Налог к уплате в декларации с обособленными подразделениями в 1С

Вопрос задал Владимир Ж.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.90/10)

Доброго дня! ООО на ОСНО имеет обособку. Помогите заполнить декларацию по прибыли за 3 кв 2023. В 3 кв 2023 по обособке не было сотрудников (при расчета доли налоговой нагрузки для регионального налога брались показатели по сотрудникам, т.к. основных средств нет). закрыто ОП 20.10.2023. У меня приложение 5 по ОП доля налоговой (стр.040) 0% и расчет показывает, что сумм аналога к уменьшению ,т.к. у меня аванс проплачен . и налог к доплате 109 972, а должен быть 67333. И как мне составить НД по прибыли в 4 кв 2023 для ОП по закрытию

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Владимир!
    Судя по представленным вами скринам, декларация по ГП заполнена верно. В декларации для представления по месту нахождения организации в Подразделе 1.1 указывается сумма налога к доплате в РБ — только по головному подразделению.
    Сумма к уменьшению в РБ обособленного подразделения указывается в Подразделе 1.1 декларации по ОП. Если обособленное подразделение закрыто раньше даты представления декларации за 9 месяцев, то декларацию по ОП подайте по месту нахождения организации. Но сформировать и представить ее надо отдельно.
    Это, если я правильно поняла ваш вопрос в части налога к доплате-уменьшению. Суммы, которые вы привели в вопросе мне немного не понятны (к доплате 109 972, а должен быть 67333). Уточните, нет ли где-то ошибки или я неправильно поняла ваш вопрос.
    Декларация по прибыли за 4 квартал 2023 для ОП также представляется по месту нахождения организации. Так как налоговая база за 9 месяцев (последний отчетный период ОП) равна 0, то ее же укажете в Приложении 5 к Листу 02 в декларации за год. Повторите стр. 080 и 110.

  2. Получается , что в приложении по ОП налог к возмещению, а в приложении 5 по голове больше на эту сумму, и если смотреть расчет до к доплате 109 972, а в целом на 68.04 67333,

    1. Да, по каждому ОП показываете свой налог к доплате (уменьшению), так как они относятся к разным региональным бюджетам.
      Если уточнений по данной теме больше нет, закрываю вопрос. Он будет доступен для комментариев еще 3 рабочих дня.

Комментарии закрыты.