Сторно реализации прошлого квартала в 1С

Вопрос задал Лариса Ж.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день! В прошлом квартале провели реализацию, но впоследствии клиент не подписал акт выполненных работ. Об этом узнали уже после сдачи отчетности. Подскажите пожалуйста, как правильно сторнировать реализацию и сч.ф. И нужно будет сдать корректирующую декларацию по НДС и прибыли?

Все комментарии (5)

  1. Приложение  storno-realizatsii.docx

    Здравствуйте!

    По НДС нужно сформировать доп. лист книги покупок за прошлый квартал и сдать уточненную декларацию по НДС

    По прибыли сдавать уточненную декларацию не нужно, т.к ошибка прошлого квартала не привела к занижении налог на прибыль (абз.3 п.1 ст 54 НК РФ).

    Во вложении инструкция, как сформировать доп лист книги покупок для подачи уточненной декларации, посмотрите пожалуйста.

  2. Видимо не совсем корректно сформулировала вопрос.
    26.06.2023 провели реализацию., начислили НДС к уплате в бюджет. В августе узнали, что клиент не принял наши документы, акт не подписал и не подпишет. Неоходимо стронировать реализацию прошлого квартала. Это уменьшит налогооблагаемую базу по налогу на прибуль и НДС к уплате в бюджет.

  3. Приложение  storno-realizatsii-1.docx

    По НДС нужно сформировать доп лист к книге покупок за 2кв. и сдать уточненную декларацию за 2 кв. 2023 года. Как сделать посмотрите в инструкции, пожалуйста.

    По прибыли во 2 кв. ошибочная реализация завысила налог на прибыль, в бюджет во 2 кв. заплатили больше, чем нужно (чем правильно), поэтому сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль не нужно.

    Вот например, если вы забыли провести реализацию 2 кв. 2023 (не отразили выручку, доход), тогда уточненная декларация по прибыли за 2 кв. 2023 сдавать нужно, потому что во втором квартале из-за ошибки не доплатили налог на прибыль.

  4. Екатерина, спасибо, забираю в работу. если будут еще вопросы, можно сюда написать?

  5. Конечно, Лариса!
    Пока вопрос не закрываем.

    1

Комментарии закрыты.