Корректировка ошибочной реализации прошлого квартала в текущем году в 1С

1. Добрый день!

   Если нужно скорректировать реализацию и не удалять полностью, то исправления проводим через документ «Корректировка реализации — Исправление в первичных документах».
   В БУ ошибка текущего года, выявленная до его окончания, исправляется датой выявления (п. 5 ПБУ 22/2010).

   В НУ перерасчет налоговой базы можно произвести в периоде обнаружения ошибки (3 квартал), т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 7 ст. 78 НК РФ, Письмо Минфина от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40).

   При завышении суммы исчисленного НДС к уплате необходимо:
   — в дополнительном листе книги продаж за период первичного счета-фактуры (1 квартал):
   аннулировать первичный СФ;
   зарегистрировать исправленный СФ;
   — подать уточненную декларацию за 1 квартал.

   Подробно в нашем материале.
   Завышена сумма выручки текущего года в 1С

   Если нужно удалить Реализацию полностью, то можно воспользоваться первым вариантом или провести документ «Операция, введенная вручную» — создать «Сторно документа».
   Вкладка «НДС продажи» — отметить во вкладках:
   Запись дополнительного листа — ДА;
   Корректируемый период — 1 кв. 2024 г.;
   Сторнирующая запись доп. листа — ДА.

   Уточненная декларация и доп. лист сформируются верно.

   

   png 1-6

   1

Комментарии закрыты.