ООО на ОСНО, только в 2-х месяцах 3-его квартала 2023г (июль и и август) ООО реализовывало исключительную лицензию на ПО, реализация которой не облагается НДС на основании подп. 26 п. 2 ст. 149 НК. Подскажите, пжта , как ООО вести раздельный учет в 3 квартале, из каких показателей? Т.е. в сентябре 2023г не облагаемой НДС деятельности не было, за исключением выдачи процентных займов, расходы на ведение которых считаем менее 5%.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Расчеты по раздельному учету входящего НДС производятся исходя из показателей за квартал.
Определяете надо ли распределять общехозяйственный НДС исходя из расходов
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Если надо распределять, то исходя из доходов с НДС и без НДС.
Прямой НДС, который относится к деятельности с НДС принимается к вычету. А тот, что относится к деятельности без НДС, включается в стоимость.
При покупке ОС — распределение НДС ежемесячное. Т.к. надо в этом же месяце сформировать первоначальную стоимость и нет возможности ждать окончания квартала, если ОС, например, приобрели в начале квартала. Амортизировать надо исходя из полной стоимости, а в нее входит и общехозяйственный НДС.
По остальным операциям распределение НДС — квартальное.
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Спасибо за полный ответ)