Уведомление с отрицательной суммой в 1С

Вопрос задал Елена Р.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.85/10)

Работники предприятия — временно пребывающие вьетнамцы, в связи с международным договором их доходы не облагаются взносами на пенсионное страхование. С начала года взносы уплачивались в составе единого тарифа. В связи с перерасчетом уплаченных взносов, образовалась переплата. В уведомлении по взносам, которое буду подавать 25 сентября, надо отразить сумму переплаты (уведомление с отрицательной суммой)? Как правильно отразить переплату по взносам, чтобы 1С Бухгалтерия Базовая 3.0 правильно поставила сумму переплаты на ЕНС.

Все комментарии (5)

  1. Приложение

    Здравствуйте, Елена!

    В своём вопросе, вы не уточнили подавали ли корректировку по РСВ, если подавали, то сумма переплаты сейчас скорее всего зарезервирована за страховыми взносами и не отражается в общем сальдо ЕНС у налоговой.

    Указанные суммы признаются ЕНП в случае возникновения отрицательного сальдо ЕНС в размере, не превышающем размера такого отрицательного сальдо, либо в случае представления плательщиком страховых взносов заявления об отмене (полностью или частично) вышеуказанного зачета (п. 5.2 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ).

    Сумму переплаты можно перенести на ЕНС Заявлением об отмене зачета (КНД 1165171).

    «Резерв» будет переведен на ЕНС не позднее следующего дня после получения заявления (п. 5 ст. 78 НК РФ).

    Заявление находится в разделе Отчёты — Регламентированные отчёты — Уведомления — по кнопке Создать — папка Единый налоговый платёж (смотрите вложение).

    Заявление заполняется необходимыми показателями вручную.

    После обработки заявления об отмене зачета ИФНС:

    Операции – Операции по счету
    Операция – Корректировка счета — Пополнение.

    Подробнее, в материале:
    Операции по ЕНС в 1С .

  2. Добрый день! РСВ не подавала еще, соответствующие настройки (я про изменения в тарифах страховых взносов) реализованы в «1С:ЗУП» 15.09.23. Как вы считаете, надо пересдавать РСВ за предыдущие периоды? Или только 3-й квартал с перерасчетом в РСВ сдать? Нарастающим итогом у налоговиков программа считает. Если сдавать корректировочные РСВ, то надо лопатить периоды закрытые? Что делать?

  3. Корректировочный РСВ подать нужно, т.к. в нём кроме показателей расчётного года, нарастающим итогом, отражаются так же показатели за последние три месяца отчётного периода, у вас они будут некорректны.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.