Социальные вычеты

Вопрос задал Светлана К.

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.91/10)

Добрый день. ЗУП ред. 3.1 (3.1.27.51), работаем на ОСНО. В августе сотрудница принесла заявление на соц.вычет на медиц.услуги, оказанные ее ребенку -37400 и в сумме 36600-за физкультурно-оздоровительные услуги, оказанные ребенку. Вычет завела на закладке «социальные» в строках -лечение-37400 и на физкультуру и спорт-36600. Применила вычет с августа, поскольку у нее уже применяется имущественный вычет. При расчете ЗП за август-07 сентября ЗУП предоставляет вычет на лечение 37400, при этом сторнируется ранее предоставленный в определенной сумме имущ. вычет вычет. Попробовала рассчитать ЗП за сентябрь по сроку 07.10.23 программа предоставляет вычет только имущественный в размере дохода за сентябрь-за физкультуру и спорт не предоставляет. Где я ошиблась?

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. Приложение № 1

    Добрый день. Зарегистрированной ошибки, когда при применении социального вычета сторнируется ранее предоставленный имущественный вычет, я не нашла. Для ответа на вопрос, почем так происходит, нужно учесть много факторов: был ли возврат НДФЛ по имущественному вычету, в какой момент было введено заявление на социальный вычет — до или после аванса за август, в каком объеме применяются стандартные детские вычеты, какой имеется неиспользованный остаток имущественного вычета. Возможно, есть какие -то нюансы в документах начислений по данной сотруднице (наличие перерасчетов и т.п.).

    Для анализа ситуации пришлите пожалуйста, отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в формате pdf с начала года с группировкой по регистраторам, расчетный листок сотрудника за июль — сентябрь. Это поможет мне смоделировать в демо-базе ситуацию максимально близко к Вашей.

  2. Добрый день! возврат по уведомлению имущ. вычета был 07 апреля 23 г., остаток более полумиллиона руб. заявление на соц.вычет ввела после расчета ЗП за первую половину августа. Детский вычет использован в этом году. Перерасчетов не было. Я так понимаю, что краснота в сумме 7585,04-пересчет в целях предоставления соц. вычета. Далее начислила ЗП за сентябрь-имущ. вычет предоставляется в сумме дохода. Соц. вычет на спорт и физкультуру не предоставляется. Вот в чем вопрос. Соц. вычеты же не переходят на след. год и должны приоритетно использоваться.

  3. Добрый день. Спасибо за скриншоты. Интересный вопрос, и он занимает больше времени, чем я ожидала. Моделирую в демо-базе релиза 3.1.27.51 и столкнулась с тем, что после ввода имущественного вычета программа сторнирует не весь исчисленный НДФЛ, а только тот, который начислен при окончательном расчете зарплаты. В вашем Подробном анализе по НДФЛ не вижу колонки Исчислено НДФЛ. Скорее всего она скрыта, т.к. итоговая сумма нулевая. Проверить это можно, если изменить настройки отбора на вкладке Структура

    Напишите пожалуйста, правильно я понимаю, что в марте у Вас весь ранее исчисленный НДФЛ был рассчитан с минусом?

  4. Добрый день!
    да, я не заметила, что скрыта колонка «исчислено»), да весь налог, исчисленный с января 23, рассчитан с минусом

  5. Добрый день! нет вариантов решения моей проблемы?

  6. Добрый день. Извините, пожалуйста, за задержку, сегодня-завтра постараюсь ответить по существу.

  8. Светлана, при моделировании в демо базе обнаружила, что социальный вычет на физкультуру (код 329) при наличии права на имущественный вычет не предоставляется. Мне не известно, что в законодательстве имеются какие-то ограничения на одновременное применение имущественного и социального вычетов. Поэтому полагаю, что такое поведение программы является ошибочным.
    В моей демо -базе программа после ввода уведомления на социальный вычет также как и у Вас отсторнировала имущественный вычет и предоставила на эту сумму только вычет на лечение.

    В Вашем отчете это не так очевидно, т.к. сумма разбросана по разным документам. Но по итоговой строке видно, сумма вычета на лечение использована полностью, и общая сумма вычетов равна сумме доходов, вся остальная налоговая база была уменьшена на имущественный вычет.
    На мой взгляд, сторно имущественного вычета и замена его вычетом на лечение — логично. Ведь социальный вычет на следующий год не переносится, поэтому его нужно использовать вперед. Точно такого же поведения программы ожидаю и для вычета на физкультуру.
    Однако этого не происходит. Попыталась исправить ситуацию несколькими способами, но все они не привели к нужному результату.

    Как пробовала исправить:
    1. Разбить уведомление на предоставление социальных вычетов на два документа и зарегистрировать их разными месяцами с разной датой начала применения.
    2. Ввести Операцию учета НДФЛ (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ) перед расчетом зарплаты и на вкладке «Предоставлено вычетов» вручную добавить вычет по коду 329. Но при расчете зарплаты программа сторнирует вычет по коду 329 и вместо него дает по коду 311.
    3. Ввести Операцию учета НДФЛ после расчета зарплаты и на вкладке «Предоставлено вычетов» сторнировать имущественный вычет и добавить такую же сумму с плюсом для вычета на физкультуру. Тогда при следующем расчете зарплаты программа сторнирует вычет по коду 329 и вместо него предоставляет по коду 311.
    4. Отредактировать сумму вычетов по НДФЛ в документе вручную — на вкладке НДФЛ провалиться в сумму налога, по кнопке Подробно уменьшить вычет по коду 311 и добавить по коду 329. Тоже не срабатывает — программа при следующем расчете зарплаты возвращает все в исходное состояние.

    Зарегистрированной ошибки на сайте https://bugboard.v8.1c.ru/ не обнаружено. Поэтому предлагаю следующий вариант: пока сумма позволяет — использовать имущественный вычет, в любом случае в ближайшие несколько месяцев налога к удержанию у сотрудницы не будет. Я запрошу информацию в фирме 1С. Возможно будет зарегистрирована ошибка или поступит какое-то разъяснение.

  9. Доброе утро, Екатерина! спасибо за проделанную работу и глубокий анализ ситуации. Я единственное, что пробовала после нашего общения, тоже разными документами социальные вычеты внести-но тоже вычет на физру заменяется в итоге имущественным((
    Надеюсь, что это будет признано ошибкой и ее исправят. Вопрос не будет пока закрыт? Очень буду ждать информацию!

  10. Вопрос в статусе глубокой проработки. Он закрыт не будет, пока не придем к общему решению.

  13. Здравствуйте, да-да, очень ждем. Спасибо!

  14. Добрый день. Поступил ответ от разработчиков:

    Управлять последовательностью предоставления вычета возможности пока нет, мы запишем такое пожелание, но сроки его выполнения определить не можем.

    В этой связи предлагаю следующее решение: до декабря 2023 оставить ситуацию как есть, пусть программа тратит имущественный вычет. В декабре на последнюю дату получения дохода вводим Операцию учета НДФЛ, где вручную сторнируем имущественный вычет и предоставляем на вместо него социальный вычет на физкультуру. Поскольку эта операция будет последней в году в учете по НДФЛ сотрудника — программа не успеет провести обратное сторно, так сотрудник сможет использовать свой физкультурный вычет в 2023 году.

    1

  15. Здравствуйте! благодарю за помощь, так и поступлю. Надеюсь, разбор нашего случая поможет другим бухгалтерам в решении подобного вопроса.

    1
  16. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.